高速公路PPP项目运营期资金管理.pdf

该【高速公路PPP项目运营期资金管理 】是由【青山代下】上传分享，文档一共【5】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【高速公路PPP项目运营期资金管理 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。:..项目运营期资金管理来源:《今日财富》2022年第14期高速公路PPP项目运营期间资金管理的难度相对较大,但是对于相应企业却至关重要,直接关系到自身经济效益,应该引起高度重视。文章重点针对高速公路PPP项目运营期资金管理工作的开展,首先简要概述了资金管理特点,然后从征费收入管理和运营成本管理两个方面入手,分析了高速公路PPP项目运营期资金管理要点,最后结合当前实际状况探讨了如何优化运营期资金管理成效,希望相关策略具备参考借鉴作用。在近年来我国交通基础设施建设速度不断加快的背景下,高速公路项目的施工建设快速发展,通车里程不断增长,为社会发展以及人们生活工作水平提升作出了较大贡献。但是在大量高速公路项目施工建设中,因为所需要的资金投入相对较高,如果单独依靠政府投资建设,必然会严重限制建设步伐,影响高速公路整体建设速度,因而有待于探寻新的建设模式。PPP项目建设模式在高速公路建设中的应用能够表现出明显优势,成为当前比较受重视的新模式。在高速公路PPP项目建设全过程中,除了前期施工阶段应该予以严格把关外,运营期间的资金管理工作同样不容忽视,直接关系到相关单位经济效益,该方面工作的研究极为必要。一、高速公路PPP项目运营期资金管理特点高速公路PPP项目运营期是比较关键的环节,其主要指在项目建设完成后,投入使用的过程中,项目经营期间通过收费来获取资金,然后针对这部分资金予以优化管理,促使其可以在有效支持正常运营活动的同时,可以还贷以及收获利润。在以往高速公路PPP项目建设过程中,政府部门以及施工单位往往会把过多的注意力放在前期施工建设环节,力求合理规划融资渠道,在确保项目得到充足资金支持的基础上,有效实现对于高速公路建设质量的优化保障,以此顺利完成项目建设任务。但是对于后续运营期间的管理工作,往往缺乏足够的重视,进而也就很可能导致高速公路项目的获益状况并不是特别理想,甚至在该方面出现较为严重的资金管理混乱现象,不仅仅难以利用运营获得的资金来实现高速公路项目的有效保养维护,同时还会造成项目收益不够理想,最终形成较为严重的经济损失。从高速公路PPP项目运营期资金管理工作的开展特点上来看,往往表现出了较为明显的独特性,和一般工程项目的运营管理明显不同,需要根据前期融资状况以及各个资本参与方成立运营公司,进而依托该公司开展资金管理工作,如此也就必然会在资金管理主体上出现复杂性特点,容易在后续资金管理工作开展中出现混乱局面。在高速公路PPP项目运营期资金管理工作执行中,往往涉及的任务同样也比较繁杂,除了要切实做好征费收入方面的资金管理,以便保障资金获取较为充分外,还应该重点考虑到资金支出状况,对于高速公路运营成本进行详细分析,以此更好把握好所有资金支出,避免出现较为严重的资金浪费问题。当然,对于运营期:..配,以此更好优化资金管理效果,解决因为资金使用不当出现的高速公路项目运营混乱问题。二、高速公路PPP项目运营期资金管理要点(一)征费收入管理高速公路PPP项目运营期资金管理往往需要首先关注收入方面的管控,要求确保所有收入都能够得到精细化管理,以此更好确保自身利润。在高速公路PPP项目运营期的收入中,通行费收入是比较重要的组成部分,不仅仅占比最高,同样也面临着较高的管理难度,需要考虑到多方面干扰因素,确保征费收入得到理想控制,规避各类漏收以及少收问题。在征费收入管理中,资金管理人员应该重点关注于以下几点:首先,高速公路PPP项目运营期征费收入的管理需要做好预测工作,要求针对年度征费收入予以准确预测分析,进而大致估算相应征费状况,对于相应资金管理工作的开展提供参考支持。在征费收入的预测中,要求资金管理人员能够全面综合考虑车流现有水平、未来发展水平以及收费标准,进而才能够准确预判可能会在下一年度取得的征费收入水平,以此更好形成对于后续现金流管理以及经营决策工作的参考。由此可见,这种征费收入的预测应该表现出动态性特点,能够在年末进行准确预估,然后根据实际状况予以及时调整,最终更好优化征费收入管理实际效果。其次,高速公路PPP项目运营期征费收入管理还应该重点关注常见的各类影响因素,比如针对以往常见的漏收问题就需要高度关注,明确出现通行费漏收的主要原因,采取相匹配的防控手段,借助于票据管理以及款项管理,确保每一笔通行费都可以得到准确记录和把关,严禁出现较为严重的混乱或者是明显遗漏问题。当然,这同样也得益于相关通行费征收技术手段的创新发展,要求依托更为先进的技术手段,促使征费收入得到有效保障。另外,高速公路PPP项目运营期征费收入管理还需要重点着眼于自身管理层面,确保相应管理工作较为高效可靠,尤其是在涉及征费收入资金安全性时,更是需要予以严格把关,避免在征费收入管理过程中出现较为明显的混乱问题,尤其是在涉及和相关银行沟通协调时,更是应该严格按照相关标准和规定,保障相应资金得到可靠運用,尽可能降低各类纠纷问题发生概率,确保资金安全。(二)运营成本管理高速公路PPP项目运营期资金管理工作开展中,除了要重点做好征费收入管理,往往还需要重点围绕着各方面运营成本予以管控,以便实现支出方面的有效节约,以此更好提升运营期项目经济效益。为了确保高速公路PPP项目运营期成本管理得到优化,资金管理人员需要重点把握好以下几点::..行阶段予以精细化把关,促使预算能够发挥出理想应用价值。在成本预算编制中,要求考虑较为全面详尽,能够将高速公路运营阶段涉及的所有部门纳入其中,促使各个方面的成本预算较为准确合理,然后再将这些分散的成本预算进行汇总,在经营管理部门或者财务部门予以综合审查把关,最终更好实现对于相应成本预算合理性的评估,保障成本预算编制的可靠性。在后续成本预算编制完成后的执行阶段,应该确保执行规范到位,要求尽量严格按照预算执行,对于所有预算执行状况予以监督审查。如果在成本预算执行过程中存在不可行问题,则需要在动态调整的基础上,准确详细予以记录和反馈,确保其在资金管理中形成的不良影响可以得到准确管控,同时也能够根据异常问题进行惩罚。其次,管理费用在高速公路PPP项目运营成本中同样不容忽视,要求针对项目管理过程中所产生的费用进行全面汇总和精细化管控,避免在该方面出现严重资金浪费问题。因为高速公路PPP项目运营期的管理费用相对较为繁杂,涉及了管理人工费、招待费、差旅费以及办公费用等,任何一环出现偏差混乱问题,都会影响到最终高速公路PPP项目运营成本管控效果,应该根据各自支出状况予以严格审查,尤其是需要切实把握好发票管控,同时对于审批流程予以规范化控制,严禁在该方面形成资金损失。另外,在高速公路PPP项目长期运营过程中,还涉及大量养护工作,这些养护工作的开展同样也需要大量资金支持,需要作为运营成本管理的重要关注点。在高速公路养护中,要求首先进行规划安排,确保相应养护活动的安排以及养护间隔的设定较为合理,既能够较好保障高速公路的安全有序通行,也不会出现较为严重的养护资金损耗问题。在此基础上,从具体养护技术手段着手进行成本管控同样不容忽视,应该结合高速公路项目养护需求,尽可能选择一些先进养护手段,以便促使该方面的资金需求量降低,有助于更好优化资金管控效果。三、高速公路PPP项目运营期资金管理注意事项(一)完善法律规范在高速公路PPP项目运营期资金管理工作开展中,为了确保相关工作能够得到规范有序落实,需要首先从法制建设着手,确保相应工作开展能够得到强有力的支持,进而更好规避可能出现的各类资金管理混乱问题。在法律规范完善中,针对高速公路PPP项目的特殊性,详细分析当前相关法律规范中存在的漏洞,以此更好予以弥补和强化,确保后续运营期的资金管理能够做到有法可依,能够按照相应规定予以执行,同时解决运营期可能存在的各类矛盾问题。比如针对当前依然沿用的《高速公路财务管理办法》,就需要立足于PPP项目模式进行必要完善和改进,同时考虑到不同地区的实际状况,确保新修订的规范能够体现出更强的指导性,在基础层面为高速公路PPP项目运营期资金管理提供支持,同时也予以必要约束。(二)注重预算:..PPP项目运营期资金管理工作的开展还需要重点考虑到预算编制和执行,这也是切实优化资金管理成效的关键手段。无论是对于运营期各项费用收入的成本预测,还是对于各项支出成本的预算,都需要引起资金管理人员的重视,确保预算编制较为准确可靠,进而为后续相应工作的开展提供参考依据,避免打无把握之仗,力求切实做到量入为出和量力而行。在预算相关工作的开展中,管理人员还需要重点明确权责,要求将成本控制责任划分到位,确保所有人员都能够积极参与其中,依据自身职责划分予以顺畅管控,解决预算管理中出现的严重混乱以及冲突问题。因为预算工作往往涉及了高速公路PPP项目各个部门以及相关工作人员,如此也就导致该项工作的复杂性较高,且极容易出现混乱问题,就更加需要切实做好预算管理,依托精细化理念和科学精神编制预算,同时予以严格执行,以此更好优化预算应用价值。(三)保障运营条件高速公路PPP项目运营期资金管理还应该重点考虑到项目运营要求,避免因为过度关注资金管控诉求,导致项目在运营过程中出现严重缺陷和阻碍因素。这也就需要在运营期资金管理中能够注重优先保障高速公路安全有序通行,避免在损害项目运营条件的基础上提升经济效益。基于此,在资金管理工作中,管理人员应该充分考虑到保障高速公路稳定通行的各方面需求,尤其是对于高速公路保养维护方面的资金需求,更是需要优先考虑。(四)全过程监控在高速公路PPP项目运营期资金管理工作开展中,还需要体现全过程监控特点,要求确保资金管理的各项工作都能够规范执行,及时发现可能存在的异常问题和干扰因素,进而予以有效处理,确保项目运营高效可靠。在全过程监控过程中,资金管理人员应该切实做到事无巨细,既要重点关注各个资金量较大的环节,也需要考虑到各个细节,以便综合全面掌握所有问题,提升监控价值。具体到高速公路PPP项目运营期资金管理的全过程监控工作开展中,依托预算是比较常用的手段,有助于促使监控工作更具目的性,可以对比分析资金管理中的实际状况和预算编制结果的差异性,进而予以深入分析,了解造成该问题的主要原因,最终也就可以进行相应损失的弥补和降低,最大程度上保障自身利润。(五)做好资金规划高速公路PPP项目运营期资金管理工作的开展还应该注重从资金规划着手,资金规划较为适宜合理才能够促使所有获取的资金得到可靠运用,能够在不产生不利影响的同时,为相应单位谋求最大利润。在资金规划中,资金管理人员应该首先关注偿还贷款的需求,确保贷款偿还计划较为合理可行,既能够确保高速公路项目稳定通行,也能够及时归还贷款,避免因为贷款产生更大利息支出。这也就需要资金管理人员能够结合以往相类似项目以及未来发展趋势,准确评估计算高速公路在运营期可能的通行费收取状况,进而根据该通行费收取水平来合理设定贷款偿还计划,确保相应贷款偿还比例适中,严禁因为偿还贷款的金额过高造成高速公路项目自身运营受到影响。:..在高速公路PPP项目运营期资金管理中,还需要重点考虑到经济效益的提升,这也是资金管理的一个核心任务。为了有效提升高速公路PPP項目运营期的经济效益,一方面需要努力降低成本,对于高速公路PPP项目运营期出现的所有成本进行严格把关,探讨是否具备控制方法,利用先进技术以及优化管理模式,降低该方面费用消耗。比如在ETC的普及推广下,就可以实现人工费的控制,有助于形成理想成本降低效果。另外一方面,高速公路PPP项目运营期经济效益的提升还需要寻求更多的收入来源,除了最为主要的通行费征收路径,还可以通过服务区建设以及广告业务等手段,为高速公路PPP项目谋求更多的资金来源,以此有效提升经济效益。结语综上所述,高速公路PPP项目运营期资金管理工作的难度较大,面临的管理任务较为繁杂,要求重点从征费收入以及运营成本两个层面进行精细化把关,在健全法制管理条件后,确保资金管理工作更为全面具体,注重实现运营成本的有效控制,同时在做好资金规划后,有效提升经济效益。