贷中审查信贷业务审查报告模板.doc

该【贷中审查信贷业务审查报告模板 】是由【泰山小桥流水】上传分享，文档一共【6】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【贷中审查信贷业务审查报告模板 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。贷中审察信贷业务审察报告模板对于某公司授信万元的审察报告有权审批人:检查部门提交的《对于某公司授信万元的检查报告》或某行上报《对于某公司授信万元的请示》(文号)要求对某公司授信万元(种类、额度)。经对有关资料审察,该客户主体资格合法、流程合规、资料齐备(合法合规短缺或缺乏的有关资料应予以说明)。我部门对该信贷事项审察状况报告以下:一、客户基本状况(一)大体客户成马上间、地点、注册地、组织性质、注册资本及股东组成、组织构造和管理模式、经营范围。如为特别行业则须对其特许证件和有关资质予以说明。公司主要经营产品、年设计生产能力、此刻实质生产数目、市场据有率、产品在竞争领域中所处的地点和竞争优势。客户营业规模和经营状况、在地域和行业中的地位和影响。如为政府类主体公司,则说明其隶属关系、政府管理方式、资本运转模式,以及公司自成立以来的整体运营状况。(二)法定代表人及主要管理人员状况法定代表人(或主要负责人)和主要经营管理人员(总经理、财务和市场部门负责人等)基本状况,主要包含简历、经营历史、个人信誉记录以及能否兼任其余职务等,并判断能否拥有从业经验和相应的经营管理能力,能否有不良信誉记录。二、客户授信、用信状况公司(或公司公司)当前信誉等级级,授信万元(种类与额度),现合用信余额(种类与额度);关系公司授信万元(种类与额度),现合用信余额(种类与额度),以及用信方式、对外担保等状况。公司在他行的开户状况、评级,授信及用信状况、信誉形态,利息偿付状况、对外担保,以及能否波及诉讼等。审察说明农业银行信誉在整个公司对外融资组成中能否据有过高比重;关系公司之间的互相担保、对外担保状况;公司及关系公司的核心财产能否主要在农业银行落实担保,由关系公司供给保证担保的信誉比重能否过高等;关系公司之间的关系交易和关系借钱能否复杂。三、与我行的合作状况公司与我行合作状况,客户在我行的日均存款余额、存贷比,货款归行率、我行结算量和占比、国际业务与我行合作的额度和占比、代理保险、代发薪资等的合作状况。对于有合作协议若有履行达不到本来商定的有关状况的,审察其详尽原由。四、近三年财务分析1、说明客户供给的报表种类(独自报表或归并报表,公司本部用信应供给集团本部报表,不得接受客户的汇总报表)。假如财务报表经过审计,须供给审计报告全文。对于有保存建议、否认建议或拒绝宣告建议的,在审察报告中必然说明,并陈说检查人能否予以进一步检查。2、审察固定财产、无形财产、资本公积、实收资本等能否有评估增值要素,增值的额度有多大、其原始的获得成本,能否符合会计规定。3、审察长、短期投资增添明细,并判断能否与客户整体经营规划相般配,其资本根源能否来自银行贷款,能否存在以投资方式闪避银行看守、甚至逃废银行债务的偏向,大额投资项目能否属于国家政策限制或严禁的项目,大额投资项目的收益和主要风险状况,新增的大额投资项目对借钱人偿债能力的影响。4、说明应收账款、其余应收款、存货、应收单据、对付单据、对付账款、其他对付款等科目明细,并审察其能否符合会计规定,能否与客户经营相般配。对于额度变化比较大或异样的科目,依据相应明细进行审察,判断能否合理。5、审察关系交易和关系款项的额度及增减变化状况,并判断能否对该公司财务状况产生暗藏影响。6、依据三张报表的勾稽关系,审察报表数据能否连接;依据所得税缴纳的额度判断能否足额计提所得税,依据税金科目判断收入和利润的合理性。联合上表进行文字综述:偿债能力分析:依据财产欠债率、流动(固定)财产占比及流动(固定)财产明细审察客户的财产构造、占比能否合理,财产散布能否与公司主营活动般配,客户长久偿债能力怎样;依据流动比率、速动比率、现金保有量、流动财产的结构、现金流动欠债比率审察客户短期偿债能力;审察财产的流动性与欠债的流动性能否般配,能否存在“短贷长用”的现象;运营能力分析:依据应收账款、存货、对付账款、应收单据、对付单据等科目判断主要参加流转的财产占用能否合理,并依据应收账款周转率、存货周转率、流动财产周转率等审察其运营能力如何;盈余能力分析:依据销售收入、主营业务利润、营业利润、净利润的额度和增减变化状况判断其经营状况,依据增添率指标、回报性指标审察盈余能力怎样和发展状况怎样;现金流量分析:依据客户经营性、投资性、筹资性现金流的流入量、流出量和净流量等整体状况,分析客户经营性、投资性、筹资性现金净流量与现金净流量的占比构造和改动状况,联合借钱人经营现金流入量与销售收入、应收对付账款的比率,审察借钱人获得现金能力的状况以及销售收入、经营利润的真切有效性;合理展望客户将来的现金流,审察能否存在净现金流量没法清账马上到期贷款的状况;经过分析客户经营现金流出量与成本开销比率以及投资活动现金流入(出)量、筹资活动现金流入(出)量,掌握客户资本的大概流向和详尽用途,审察其与客户的经营、投资、融资行为能否般配。趋向分析:依据客户近三年的财务指标,纵向分析变化的原由并审察财务指标的改动方向;横向分析:依据客户偿债能力、运营能力、利润能力等核心指标,与同业或行业指标(与有关行业、有关地域客户同一时期的比较、与总行宣告的行业可接受值比较等)进行比较,横向分析其原由并审察客户专家业中的地位及发展方向;结论:经过以上财务分析,对客户的整体财务状况进行整体判断(如财务状况优异、优异、正常、一般、较差、很差)。五、非财务要素分析1、产业政策和信贷政策客户从事的经营活动(信贷业务用途)能否符合国家产业政策、技术政策、地域政策和环保政策以及我行的信贷政策。2、市场状况分析所处行业的行业政策、行业发展阶段、行业竞争程度、行业壁垒以及产品所处行业在产业链中的地位,判断行业的整体市场特色并展望行业市场特色的变化趋向;上下游行业发展趋向和坚固性。客户在所处行业中的位次、市场据有率、发展远景、竞争优势等状况分析,判断客户对上、下游产品的订价能力、采买的地位等。客户能否具备坚固的供货渠道和销售网络。3、技术研发能力客户的生产技术和工艺能否符合国家规定标准并拥有一定的先进性、产质量量能否知足国家有关规定;客户能否有专门的研发人员和研发部门,其研发力量能否较好,能否有技术贮备和技术当先能力、能否有必然的技术当先优势。4、管理能力分析客户治理构造能否圆满、内控及财务制度能否健全,管理模式怎样,资本调拨能否规范。主要管理人员能否坚固、能否拥有足够的经营管理经验和经营管理能力;客户规模扩大能否有足够的资本贮备和人材贮备等。六、本次授信状况(一)授信誉途分析依据授信管理方法测算公司理论授信值,并审察公司需求额度能否控制在理论授信空间内。审察判定该公司(或公司公司)授信额度、种类用途及原由(联合客户经营规模、经营特色,原有生产销售收入、生产周期、有关用信等状况进行分析)。对于增量授信的,应予以审察其增添的详尽原由。分析客户申请用信的合规性、真切性、合理性,主要包含授信誉途能否符合法律法例、产业政策及其余内外面看守规定,能否与客户当年生产发展计划、生产线扩大生产能力(包含能否新上项目)、市场供讨状况和公司销售渠道拓展能力等等要素相一致,能否反应了客户的真切信誉需求,能否过分依靠欠债性资本、能否有盲目扩大生产规模或盲目多元化的偏向。对于项目贷款,主要联合项目状况审察其授信额度。对于国际贸易融资,主要依据公司出入口,以及结算方式状况审察其授信额度。对于流动资本贷款,应依据客户行业特色、生产经营周期、经营性现金流量、流动财产组成和流动财产周转状况、应收账款的额度和周转率、对付账款额度、存货额度和周转率、现金均匀保有量、将来融资状况等判定客户的流动资本需求量,审察确立其合理的授信额度。增添的资本需求有自筹部分的,必然审察自筹资本根源的合理性与到位可能性。(二)授信项下的用信方式分析授信项下用信方式须划分存量信誉和增量信誉分别描绘。授信担保方式须划分存量信誉和增量信誉分别描绘。采纳抵(质)押担保方式的,须详尽审察抵(质)押物合规合法性与价值的充分性。对于抵(质)押物有风险或瑕疵的,应予以充分揭示。采纳保证担保方式的,须在详尽审察保证担保人现有信誉状况和对外保证担保等状况的基础上,论述其担保能力的充分性。对于保证担保能力一般或比较差的,应提出增添担保或降低信誉额度的建议。采纳信誉方式的,审察其能否符合农行现有信誉方式有关条件。对于须打破现有制度的必然予以特别说明。(三)用信管理方案分析审察检查报告中贷后管理方案的可行性,并提出改良建议。七、信贷风险分析总结有益要素(含综合效益)及授信业务的必需性。总结存在的风险点,主要包含法律风险、组织架构风险、市场风险、经营财务风险、担保风险、政策风险、订价风险、贷后管理风险等,特别要说明公司欠债与融资压力能否过大(融资渠道与融资额度),主营业务能否显然降落,对外投资能否过多,跨行业投资能否过分,并判断公司整体风险能否在我行可接受的水平内,并提出相应的风险防备举措。八、审察结论依据审察提出综合审察结论:能否同意授信,并明确授信的总数、种类、有效期、担保方式、订价要求等(如为公司性客户则必然对总公司及各关系公司进行分述)。同时提出以下要求:(一)限制性条款联合客户详尽要乞降风险点状况,提出用信前必然圆满的有关举措。(二)信贷管理要求联合客户用信后的状况,提出管理行、经营行客户管理部门在信贷管理过程中应注意的事项(包含但不限于):1、落实客户经理(组),增强贷后看守。2、增强对客户用信状况、资本回笼等状况的监控(可成立大额资本审批制度、要求经营现金流与我行用信相般配),努力提升我行综合效益。3、增强对抵(质)押物与保证人担保能力的动向看守。4、依据公司客户风险管理方法,增强协调,兼顾安排,特别关注关系借钱和关系交易等状况,确实防备信誉风险。5、其余应在信贷管理过程中注意的问题。