霞客环保：对外担保管理制度（2011年4月）.ppt

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江苏霞客环保色纺股份有限公司
对外担保管理制度
(2011 年 4 月修订)
一、总则。
1、为切实运用法律手段,维护江苏霞客环保色纺股份有限公司(以下简称公
司”)在担保工作中的合法权益,根据《中华人民共和国担保法》《公司章程》
及有关法律、法规的规定,特制订本管理制度。
2、公司对外担保是指公司为法律、法规和规范性文件所允许的其他第三方
(包括公司持有50%权益以上的子公司)的债务履行提供担保的行为,包括物的
担保和人的担保。
二、公司以资产对外提供担保时,应遵守以下规定。
(一)单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产 10%的担保由股东
大会审议批准;
(二)上市公司及其控股子公司的对外担保总额,超过上市公司最近一期经
审计净资产 50%以后提供的任何担保由股东大会审议批准;
(三)为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保由股东大会审议批准;
(四)连续十二个月内担保金额达到公司最近一期经审计总资产的 30%的
担保由股东大会审议批准;
(五)连续十二个月内担保金额达到公司最近一期经审计净资产的 50%且
绝对金额达到 5000 万元人民币的担保由股东大会审议批准;
(六)深交所或公司章程规定的其他担保情形。
(七)公司不得对股东、实际控制人及其关联人提供担保。
(八) 除上述(一)至(五)项之外,凡属公司董事会审批的对外担保,应当
取得出席董事会会议的三分之二以上董事同意并经全体独立董事三分之二以上
同意。由股东大会审批的对外担保,必须经董事会审议通过后(半数以上通过),
方可提交股东大会审批。股东大会审议前款第(四)项担保事项时,应经出席会
议的股东所持表决权的三分之二以上通过。未经董事会或股东大会批准,公司不
得对外提供担保。
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(九)公司对外担保(对控子公司的担保除外)时必须要求对方提供反担保,
且反担保的提供方应当具有实际承担能力;
(十)公司应严格按照有关规定履行对外担保情况的信息披露义务,并按规
定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项;
(十一)遵守法律、法规及监管部门的其他相关规定。
本条所称对外担保是指公司为法律、法规和规范性文件所允许的其他第三方
(包括公司持有 50%权益以上的子公司)的债务履行提供担保的行为,包括物的
担保和人的担保。
三、公司对外担保的审批程序。
(一)有关职能部门拟订对外担保的分析报告连同被担保人的法人营业执
照、财务报表、证明其偿债能力的相关资料、主债务合同及其相关背景资料提交
总经理或主管副总经理。
(二)召开总经理办公会议对对外担保事项作出决议并附书面理由,将书面
理由连同前项规定的材料送交董事会秘书室。
(三)董事会秘书拟订对外担保的议案并连同前两项规定的全部材料送交董
事会讨论。
(四)董事会就对外担保议案所作决议应经全体董事会成员的三分之二以上
(含三分之二)通过。
(五)需由股东大会批准的对外担保,董事会讨论通过后将上述(一)至(四)
项全部相关材料连同董事会会议记录、董事会会议决议内容一并提交股东大会审
议。
(六)股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时,
该股东或受该实际控制人支配的股东,不得参与该项表决,该项表决由出席股东
大会的其