财务报销审批流程制度.pdf

中通供应链管理有限公司
关于中通快运财务报销审批流程的通知
总公司各部门、各省公司、分公司:
为了规范公司的财务行为,加强资金管理,明确权责关
系,健全公司的财务制度,经公司研究决定,发布《中通快
运财务报销审批流程》,详细内容见附件一。
本通知自发文之日起执行。若有与此通知不符的,按此
通知执行。
中通供应链管理有限公司
二〇一七年九月十五日
中通供应链管理有限公司
附件一:《中通快运财务报销审批流程》
中通快运财务报销审批流程
一、总公司报销审批流程
(一)总公司费用报销的一般规定
1、报销人取得符合规定的发票,按照发生的费用种类
和金额如实填写报销单,并在经办人处签字;
2、报销人根据总公司制定的财务报销流程审批,将审
批后的报销单和符合规定的发票拿给总公司出纳报销;
3、总公司报销审批流程规定。
(二)总公司报销审批流程规定
1、日常费用、正常经营业务的费用报销:报销人/经办
人部门总监财务管理中心总监分管
副总裁总裁。
2、车辆采购报销须经采购部、资产部、汽运管理中心
和财务管理中心会签,审批流程为:报销人/经办人采
购部负责人资产部负责人汽运管理中心高级
经理和总监财务管理中心总监分管副总裁
总裁。
3、归属于汽运管理中心的费用报销,需同时由汽运管
理中心高级经理和总监审批,审批流程为:报销人/经办人
汽运管理中心高级经理汽运管理中心总监
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财务管理中心总监分管副总裁总裁。
4、预支单、借款单据的审批流程:经办人部
门总监财务管理中心总监分管副总裁。
5、审批流程的补充说明
(1)差旅费报销在人民币壹仟元(含)之内的,由总
裁办副主任徐婉婷审批即可报销;差旅费在人民币壹仟元以
上的,由副总裁任玉兵审批;
(2)预支款、借款单由副总裁任玉兵审批后付款;
(3)除了以上两类款项,在人民币伍仟元(含)之内
的,由副总裁任玉兵审批;在人民币伍仟元以上的,由总裁
赖建法审批。
二、各省公司、分公司费用报销的审批流程(除江浙皖)
(一)省公司、分公司费用报销的一般规定(除江浙皖)
1、报销人取得符合规定的发票,到省公司、分公司出
纳处领取报销单,按照发生的费用种类和金额如实填写报销
单,并在经办人处签字;
2、报销人根据省总负责制的财务报销流程签字,将审
批后的报销单和符合规定的发票拿给省公司、分公司出纳报
销;
3、实行省总负责制后,省公司、分公司的所有报销单
(包括司机的报销单)均需要省公司总经理审批。广东省的
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同时需要省公司副总经理和总经理审批。对于省公司总经理
不在当地办公的分公司,分公司出纳应于每月财务制定的寄
报销单时间(每月两次,分别是 10 号和 25 号)前,将未签
字的报销单一并拿到省公司总经理所在地审批,具体时间由
省公司总经理根据当地报销情况及自身办公时间制定。省公
司、分公司出纳在将报销单寄到总公司前,必须确保每一份
报销单上省公司总经理均已审核签字。如果总公司审核时,
发现有省公司总经理未签字的报销单,总公司有权利给予退
回;
4、每月 10 日、25 日,分公司出纳把各分公司的报销清
单和报销