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北京分公司财务管理规定
为了规范公司日常工作行为，加强财务管理，提高企业效益，特制定本制度。
一：借款的有关规定
1:出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部门领取“领款凭证” ，填好该 凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人签字后，方可借支， 前次借 支出差返回时间超过三天无故未报销者，每延迟一天扣除所报差旅费总额的 1%
并不得再借款。
2:公司员工一般不允许因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由 和还款期限，1000元以内由财务审核、分公司经理审批，1000元以上报总部由 财务副总审批。还款期限内不还活欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。并视 具体情况对当事人处以所借款额 10% — 30%的罚款。
3:试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公司经理或其授权 人负连带责任。
4:借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结欠部分金额 未还活者，财务部门有权在当月工资中扣回。 并视具体情况对当事人进行其所欠 款项的10%— 30%的罚款。
二：费用管理制度
（一）：差旅费
1:公司人员出差前都应填写“出差申请单”，出差期限视具体情况核定, 不能核定的，由出差人员在出差回来后补填。
2 :出差中途因特殊情况需要延时外，不得因私事或借故延长差期，否则除 不予报销旅费外，并依情节轻重按人事管理制度论处。
3:出差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂费等，其报销最高限 额如下：
号
职位
山
经理
副经理
主任 主任以下
交通费
每日住作
实支
费 150
实支
140
实支 实支
120 100
每日餐］
赛早餐+其它
5+5
l w it
5 + 5 5+ 5 5+ 5
仰贝山 n
1晚真甘 1
x r\
5 15
A c
^5 15
母口十贵
说明：
1、及 工具不报』
10
通费以正规单• ■1费。
10
牌认定，无法
10 10
取得凭证者核实认定，使用公司
2 、分公司人员一般情况不得乘飞机，如有特殊情况需乘飞机的 需经主管副总审批，除分公司经理和副经理以外其他人不得乘坐火车软卧,
如有乘坐者，由乘坐者自行承担软卧票面金额的 30%
3、 出差未经主管副总或分公司经理批准不得绕道而行且中途停留或借 此游玩，否则其差旅费不得报销并依情节轻重按人事管理制度论处。
4、 打的费用必须在票面上写明从何处至何处、办何事，并注明日期。 未注明或不合理的不能报销。
5、 住宿费以凭证丁给付标准内认定，超过部分自付。本公司有住宿场 所且能住宿的或住宿费有其他人支付的不得报销住宿费，如低丁标准的， 按实支和标准额的差额的50徵励给当事人。
6、 低阶人员随高阶人员因公出差时，其宿费可比照高阶人员的出差旅 费标准。
7、 原则上应当日来回的出差，不得报销住宿费。
8、 餐费每日补贴35元，其他费用每日补贴5元，不足一日按各餐标 准补贴。由公司供应餐费、其他人（包括代理商）已支付或已报销招待费 的不另补贴餐费。
9、 除特殊情况外市内出差办事中午不能回办事处的给予误餐补贴 10 元，其他费补贴5元。
10、杂费如包裹费、电话费（无手机费报销人员）等，金额控制在 10元以
内