试验资料1.doc

实验资料一:金算盘财务软件实验资料单位名称:重庆宏丰公司。会计制度:采用企业会计制度的单位+ 新会计准则行业:采用企业会计制度的行业。该公司为一般纳税人。记账本位币: RMB 人民币; 外币: 美元, 期初汇率$ 1 =￥ ,1月 20 日汇率$ 1 =￥ 。会计年度: 2011 。期间数: 12。账套启用日期: 2011 年1月1 日。不使用控制科目。一、电算化权限分配表如下: 电算化权限分配表电算化岗位操作员制单复核记账查询打印岗位功能制单宋伟华√√√凭证制作主管陈平√√√√√凭证复核记账二、会计科目及期初余额如下表: 会计科目及期初余额表编码名称借方余额贷方余额备注 1001 库存现金 600 1002 银行存款 423 , 000 1002-01 工行存款 335 , 000 1002-02 中行存款 88, 000 核算美元原币金额$10,000 汇率 1009 其他货币资金 30, 000 1009-01 外埠存款 30, 000 1101 交易性金融资产 10, 000 1101 - 01 股票投资 10 ,000 1122 应收账款 13, 000 往来单位海华公司 5, 000 天极公司 8, 000 11 33 其他应收款 1, 500 职员张一峰 800 张华 700 1141 坏账准备 100 1401 材料采购 60, 000 1401 - 01 甲商品 60, 000 数量核算数量: 100 件单价: 600 1243 库存商品 100 , 000 1243 -01 甲商品 50, 000 1243 -02 乙商品 20, 000 1243 -03 丙商品 30, 000 1501 固定资产 300 , 000 1502 累计折旧 21, 2111 应付票据 2,000 2121 应付账款 50, 000 单位南京申久公司 20, 000 奇新公司 30, 000 2151 应付职工薪酬 12, 000 2701 长期应付款 200 , 000 计息 3101 实收资本 654 , 000 4104 利润分配- 4104-01 未分配利润- 合计 2221-01 应交税费?应交增值税 2221-02 应交税费?应交所得税 2221-03 应交税费?应交个人所得税 2221-01-01 应交税费?应交增值税(进项税额) 2221-01-02 应交税费?应交增值税(销项税额) 4104-01 利润分配?未分配利润辅助核算: 三、部门及职员: 部门及职员设置部门编码部门名称职员编码职员姓名类型入职日期银行账号基本工资岗位津贴事假天数 01 行政办公室 0101 张一峰行政人员 20070101 ********** 3500 500 2 02财务部 0201 陈平行政人员 20070101 ********** 2600 300 1 0202 宋伟华行政人员 20090608 ********** 1800 100 3 03市场部 0301 张华业务人员 20080101 ********** 3000 400 0 0302 刘工业务人员 20100706 ********** 1800 200 1 04物供部 04