第五章商业银行.ppt

1货币银行学 Finance : Money and Banking 主讲教师:杨荣工作单位:金融学院货币银行系欢迎各位同学选修《金融学》主讲教师:杨荣 3第五章商业银行:体制与业务第一节商业银行概述一、商业银行的定义和基本功能是指依照<商业银行法>和<公司法>设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人(154 页). (一)商业银行的产生和发展铸币兑换商: 三大主要业务:兑换、保管、汇兑 1、保管凭条演变为银行券 2、100% 的全额准备演变为部分准备 3、保管业务演变为存款业务 4 (二)商业银行的性质和职能 1、充当信用中介 2、充当支付中介 3、信用创造 4、其他金融服务 5第二节商业银行体制 1、商业银行的组织制度?单一银行制?分支银行制?银行控股公司制 2、商业银行的经营制度?分离银行制?全能银行制?第四十三条商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务, 不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资,但国家另有规定的除外(新商业银行法 2003 年)。 6 3、商业银行的管理制度?单轨银行制度?双轨银行制度: ?注册管理系统——通货总监署信用管理系统——联邦储备体系存款保险制度——联邦存款保险公司 7第三节商业银行的经营原则一. 商业银行经营原则与管理方法商业银行是金融企业,其经营是以盈利为目的,但是,商业银行作为金融企业, 经营活动有其特殊性,即其经营原则遵循“三性原则”,即安全性原则、流动性原则和盈利性原则。 8 (一)安全性原则及管理方法: 安全性原则是指银行在业务经营中把风险控制在一定范围内,使资产和收益等免遭损失的原则。为什么要强调安全性:由商业银行经营的特殊性所决定第一,商业银行自有资本较少:经受不起较大损失第二,商业银行经营条件的特殊性:对负债有硬性约束第三,商业银行在经营过程中回面临许多的风险 9 : P 160 - 161 . 信用风险:即违约风险,最基本、最主要的风险。(产生原因)汇率风险:经营外汇买卖和外汇借贷才具有。利率风险:利率变化引起的资产收益、负债成本及净资产价值的变动。购买力风险:存贷期限结构的不同引致的风险。内部风险:内部控制管理不善所导致,具体有:决策风险、开发风险、营业差错风险、***盗窃风险等。政治(政策)风险:由于政局不稳或政策变动所导致。 10 : “堵”“引”。风险规避法:如做好“三查”工作。风险分散法:资产选择和币种选择。风险抑制法:做好贷后检查工作。风险转嫁法:通过金融交易或追加条件来实现。风险保险法:资产保险。风险补偿法:提取坏帐准备金等风险基金。