证券市场基本法律法规(三色笔记)资料.doc

第一章证券市场基本法律法规第一节证券市场的法律法规体系证券市场法律法规效力层次证券市场的法律. 法规分为四个层次,其法律效力依次降低: 第一个层次是指由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律;第二个层次是指由国务院制定并颁布的行政法规; 第三个层次是指由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范文件; 第四个层次是指由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司等自律组织制定的行业自律规则。中国证券市场形成和发展的 20年中, 大量相关法律法规相继出台, 对证券市场的规范和有序发展起到了重要的作用。现行的证券市场法律法规现行的证券市场法律主要包括《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国证券投资基金法》《中华人民共和国公司法》以及《中华人民共和国刑法》等。此外,《中华人民共和国物权法》《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国企业破产法》等法律也与资本市场有着密切的联系。部门规章及规范性文件由中国证券监督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 根据法律和国务院行政法规规定, 其法律效力次于法律和行政法规。其具体包括《证券发行与承销管理办法》《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》《上市公司信息披露管理办法》《证券公司融资融券业务试点管理办法》和《证券市场禁入规定》. 证券市场自律性组织及其职责证券交易所的监管职能包括: 对证券交易活动进行管理;对会员进行管理;对上市公司进行管理; 中国证券业协会的自律管理体现在保护行业共同利益、促进行业共同发展方面, 具体表现为以下几个方面:对会员单位的自律管理;对从业人员的自律管理; 代办股份转让系统证券登记结算公司依法履行以下职能: 证券账户、结算账户的设立和管理; 证券的存管和过户; 证券持有人名册登记及权益登记; 证券交易所上市证券交易的清算、交收及相关管理;受发行人委托派发证券权益; 办理与上述业务有关的查询、信息、咨询和培训服务; 国务院证券监督管理机构批准的其他业务,如为证券持有人代理投票服务等。公司法公司的种类有限责任公司也称“有限公司”, 是指由 50 个以下股东共同出资设立, 股东以出资额为限对公司承担责任, 公司以其全部资产对其债务承担责任的公司。股份有限公司也称“股份公司”, 是指全部资产分成等额股份, 股东以其认购的股份为限对公司承担责任, 公司以其全部资产对公司债务承担责任的公司母公司是指拥有其他公司一定比例的股份或者根据协议可以支配或控制其他公司的人事、财务、业务等事项的公司子公司是指一定数额的股份被另一个公司控制或依照协议被另一公司实际控制、支配的公司总公司又称“本公司”, 是管辖该公司全部组织的具有企业法人资格的总机构。分公司是指业务、资金、人事等各方面受总公司管辖和控制, 而不具有法人资格的分支机构。分公司不具有法人资格, 可以在总公司的授权范围内进行经营活动,由总公司承担法律后果上市公司是指所发行的股票经国务院或者国务院授权证券管理部门批准在证券交易所上市交易的股份有限公司。非上市公司是指其股票不能在证券交易所上市交易的股份有限公司。非上市公司有时泛指上市公司以外的所有公司凡是依据中国法律在中国登记与批准设立的公司, 均为中国公司, 是中国法人;反之均为国外公司。公司的法人财产权公司的法人财产权指的是公司必须具备必要的财产。一定的财产是公司得以存在的物质基础。公司作为一个以营利为目的的企业法人, 必须有其可控制与支配的财产, 以从事经营活动。公司以其全部财产对公司的债务承担责任; 有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。公司的财产一般被称为公司资产, 包括: 动产、不动产; 货币组成的有形资产、无形资产。公司的财产与股东的个人财产相分离, 这是公司财产的一个重要特征, 是公司区别于个人独资企业和合伙企业的重要标志, 是公司能够独立承担民事责任进而取得法人资格的基础, 也是股东只以出资额为限对公司债务承担责任的依据。公司的经营原则公司从事经营活动,必须遵守法律、行政法规,遵守社会公德、商业道德。诚实守信,接受政府和社会公众的监督,承担社会责任。公司在经营活动中, 应当体现的基本原则包括: 合法经营原则; 自主经营原则; 自负盈亏原则; 依法接受国家宏观调控原则; 实现资产保值增值的原则。公司设立的方式发起设立又称“同时设立”“单纯设立”等, 是指公司的全部股份或首期发行的股份由发起人自行认购而设立公司的方式。有限责任公司只能采取发起设立的方式, 由全体股东出资设立。股份公司也可以采用发起设立的方式。股份有限公司可采取发起设立的方式, 也可以采取募集设立的方式。发起设立在程序上较为简便募集设立又称“渐次设立”或“复杂设立”, 是指发起人只认购公司股份或首期发行股