组织架构流程风险控制矩阵.xls

组织结构控制活动被询问人基本信息被询问人姓名:询问时间:询问地点: 被询问人部门、岗位及职责: 询问内容 1、董事会结构、权责及运行机制?公司董事的任职条件、提名和任命制度如何? 2、监事会结构、权责及运行机制? 3、总裁工作细则及高级管理层权责? 4、董事会下属委员会有哪些?简述各委员会权责? 5、公司内部是否有明确的职责划分和岗位分离制度?公司职责分工是否合理明确并形成恰当的审批授权体系。 6、公司的组织结构如何?是否具备提供管理各类活动所需信息的能力? 7、对交易授权的控制是否建立在适当的层次上,如何进行授权控制? 8、结于分散(分权)的运作是否存在适当的监控,如何进行监控? 9、管理层制度和修订会计系统和控制活动的政策包括哪些,报告体系是否顺畅? 10、公司是否建立了完善的信息系统并保持其相对的独立性? 11、组织内相关的交易处理是否均具有正式的书面文件规定,便于理解和操作? 12、管理层是否定期评估组织结构的洽当性? 13、如何对子公司成立、高管外派、日常经营活动进行控制? 14、公司是否建立了内部审计机构?内部审计工作是否有效?如何开展内部审计工作? 15、是否建立了内部控制自我评价制度?如何开展工作? 被询问人签名:签名日期: 询问人签名:签名日期: 序号资料名称样本量 1、公司章程 1 2、董事会议事规则 1 3、201 4年董事会决议 2 4、监事会议事规则 1 5、监事会议记录 2 6、总裁工作细则 1 7、公司目前的组织架构图 1 8、董事会关于《优化调整公司只能部门架构的议案》1 9、财务总监岗位说明书 1 10、201 4年对投资设立子公司的重大决策事项的审批文件 1 11、经营分析会会议纪要(公司高层行政会议纪要)1 12、对外投资管理制度 1