新企业所得税申报表--电子表格(加批注).xls

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类) 税款所属期间:年月日至年月日纳税人名称: 纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□金额单位:元( 列至角分) 类别行次项目金额利润总额计算 1一、营业收入( 填附表一) 1000 1000 2减: 营业成本( 填附表二) 900 3 营业税金及附加 4 销售费用( 填附表二) 50 30 5 管理费用( 填附表二) 6 财务费用( 填附表二) 7 资产减值损失 8加: 公允价值变动收益 9 投资收益 10二、营业利润 11加: 营业外收入( 填附表一) 12减: 营业外支出( 填附表二) 13三、利润总额( 10+ 11- 12)- 50 应纳税所得额计算 14加: 纳税调整增加额( 填附表三) 150 15减: 纳税调整减少额( 填附表三) 150 16 其中: 不征税收入 17 免税收入 18 减计收入 19减、免税项目所得 20 加计扣除 21 抵扣应纳税所得额 22加: 境外应税所得弥补境内亏损 23 纳税调整后所得( 13+ 14- 15+ 22)- - 80 24减: 弥补以前年度亏损( 填附表四) 25 应纳税所得额( 23- 24) 应纳税额计算 26 税率( 25% ) 27 应纳所得税额( 25× 26) 28减: 减免所得税额( 填附表五) 29减: 抵免所得税额( 填附表五) 30 应纳税额( 27- 28- 29) 31加: 境外所得应纳所得税额( 填附表六) 32减: 境外所得抵免所得税额( 填附表六) 33 实际应纳所得税额( 30+ 31- 32) 34减: 本年累计实际已预缴的所得税额 35 其中: 汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 38 合并纳税( 母子体制) 成员企业就地预缴比例 39 合并纳税企业就地预缴的所得税额 40 本年应补(退) 的所得税额( 33- 34) 附列资料 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额纳税人公章: 代理申报中介机构公章: 主管税务机关受理专用章: 经办人: 经办人及执业证件号码: 受理人: 申报日期:年月日代理申报日期:年月日受理日期:年月日企业所得税年度纳税申报表附表一(1) 收入明细表填报时间:年月日金额单位:元(列至角分) 行次项目金额 1一、销售( 营业) 收入合计(2+ 13)0 2(一)营业收入合计(3+8) (4+5+6+7)1000 4(1)销售货物 5(2)提供劳务 6(3)让渡资产使用权 7(4)建造合同 (9+10+11+12) 9(1)材料销售收入 10(2)代购代销手续费收入 11(3)包装物出租收入 12(4)其他 13(二)视同销售收入(14+15+16) 14(1)非货币性交易视同销售收入 15 (2) 货物、财产、劳务视同销售收入 16(3)其他视同销售收入 17二、营业外收入(18+19+20+21+22+23+24+25+26) (签章):法定代表人(签章): 企业所得税年度纳税申报表附表二(1) 成本费用明细表填报时间:年月日金额单位:元(列至角分) 行次项目金额 1一、销售(营业)成本合计(2+7+12) 2(一)主营业务成本(3+4+5+6) 3(1)销售货物成本 4(2)提供劳务成本 5(3)让渡资产使用权成本 6(4)建造合同成本 7(二)其他业务成本(8+9+10+11) 8(1)材料销售成本 9(2)代购代销费用 10(3)包装物出租成本 11(4)其他 12(三)视同销售成本(13+14+15) 13(1)非货币性交易视同销售成本 14(2)货物、财产、劳务视同销售成本 15(3)其他视同销售成本 16二、营业外支出(17+18+……+24) 25三、期间费用(26+27+28) (营业)费用 (签章):法定代表人(签章): 填报时间:年月日金额单位:元(列至角分) 企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表填报时间:年月日金额单位:元( 列至角分) 行次项目账载金额税收金额调增金额 123 1一、收入类调整项