新准则下凭证录入自动生成财务报表(资产负债表和损益表).xls

目录序号工作表名称序号工作表名称 1目录 14数量金额式明细账 2银行存款余额调节表 15借方多栏式明细账 3会计科目表 16借方多栏式明细分类账 4凭证录入 17贷方多栏式明细账 5总分类账 18借贷方多栏式明细账 6现金日记账 19横线登记式明细分类账 7银行存款日记账(基本账户)20材料采购凭证 8银行存款日记账(建行 3023) 21科目汇总表 9银行存款日记账(农行 0539) 22借方总账 10银行存款日记账(工行 3818) 23贷方总账 11银行存款日记账(商行 0236) 24 12借方三栏式明细账 25 13贷方三栏式明细账返回借贷方差额经试算借贷余额已平衡科目代码总账科目明细科目科目级次余额方向期初余额(借) 1001 库存现金 1 借140, 1002 银行存款 1 借113, 100201 银行存款农行 5950 2借25, 100202 银行存款建行 3023 2借32, 100203 银行存款农行 0539 2借39, 100204 银行存款工行 3818 100205 银行存款商行 0236 2借14, 1101 交易性金融资产 1 借- 110101 交易性金融资产成本 2借- 110102 交易性金融资产公允价值变动 2借- 1121 应收票据 1 借- 1122 应收账款 1 借543, 112201 应收账款凤凰厅 2借533, 112202 应收账款江北厅 2借1, 112203 应收账款西郊厅 2借6, 112204 应收账款柏溪厅 2借2, 1123 预付款项 1 借6, 112301 预付款项租赁费 2借6, 112302 预付款项水电费 2借- 112303 预付款项广告费 2借- 1131 应收股利 1 借- 1132 应收利息 1 借- 1231 其他应收款 1 借32, 123101 其他应收款上海奥克斯 2借5, 123102 其他应收款成都圣多美 2借23, 123103 其他应收款合众传媒 2借3, 1241 坏账准备 1 借- 1321 代理业务资产 1 借- 132101 代理业务资产移动心机 2借- 1406 库存商品 1 借6,332, 140601 库存商品手机 2借6,228, 140602 库存商品配件 2借104, 140603 库存商品充值卡 2借- 140604 库存商品号源卡 2借- 1412 周转材料 1 借- 141201 周转材料包装物 2借- 141202 周转材料低值易耗品 2借- 1521 持有至到期投资 1 借- 152101 持有至到期投资成本 2借- 152102 持有至到期投资利息调整 2借- 152103 持有至到期投资应计利息 2借- 1523 可供出售金融资产 1 借- 1524 长期股权投资 1 借- 152401 长期股权投资成本 2借- 152402 长期股权投资损益调整 2借- 152403 长期股权投资其他权益变动 2借- 1526 投资性房地产 1 借- 1531 长期应收款 1 借- 1601 固定资产 1 借1,314, 160101 固定资产电脑 2借1,314, 1602 累计折旧 1 借-1,100, 1603 固定资产减值准备 1 借- 1604 在建工程 1 借- 1605 工程物资 1 借- 1606 固定资产清理 1 借- 1701 无形资产 1 借- 1711 商誉 1 借- 1801 长期待摊费用 1 借17, 180101 长期待摊费用装修费 2借17, 180102 长期待摊费用广告费 2借- 1811 递延所得税资产 1 借- 1901 待处理财产损溢 1 借- 2001 短期借款 1 贷 200101 短期借款农行 2贷 200102 短期借款商行 2贷 200103 短期借款银信 2贷 200104 短期借款信用卡 2贷 2101 交易性金融负债 1 贷 2201 应付票据 1 贷 2202 应付账款 1 贷 220201 应付账款深圳天音 2贷 2205 预收账款 1 贷 2211 应付职工薪酬 1 贷 221101 应付职工薪酬工资 2贷 221102 应付职工薪酬职工福利 2贷 221103 应付职工薪酬社会保险费 2贷 221104 应付职工薪酬住房公积金 2贷 221105 应付职工薪酬工会经费 2贷 221106 应付职工薪酬职工教育经费 2贷 22110