教材版——广东省会计电算化考试实操资料.doc

-1- 广东省会计电算化电算化考试综合实训资料[ 实训内容]1 .系统管理(1 )增加操作员; (2 )建立企业核算账套; (3 )进行系统启用; (4 )企业岗位分工; 2 .基础设置和基础档案录入 3 .总账管理系统的初始设置(1 )总账系统选项设置; (2 )明细账权限设置; (3 )设置会计科目; (4 )录入期初余额。 4 .工资管理系统的初始设置(1 )建立工资账套; (2 )公共信息设置; (3 )录入人员档案; (4 )设置工资项目和计算公式; (5 )录入期初工资数据。 5 .固定资产管理系统的初始设置(1 )固定资产系统控制参数设置; (2 )资产类别设置; (3 )部门及对应折旧科目设置; (4 )增减方式的对应入账科目设置; (5 )录入固定资产原始卡片。 6. 购销存系统的初始设置(1 )设置基础信息; (2 )设置基础科目; (3 )录入期初数据。 7 .总账管理系统日常业务处理(1 )凭证管理:定义常用摘要、填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账; (2 )账簿管理:总账、明细账、辅助账的查询; (3 )现金管理:现金、银行存款日记账和资金日报表的查询; (4 )往来管理:往来账查询; (5 )项目管理:项目账查询。 8 .工资管理系统日常业务处理 9 .固定资产管理系统日常业务处理资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询。-2- 10. 购销存系统日常业务处理(1) 日常采购业务处理; (2 )日常销售业务处理; (3 )库存日常业务处理; (4 )存货核算日常业务处理。 11. 期末业务处理(1 )工资分摊及月末处理; (2 )固定资产管理系统月末处理; (3 )采购管理系统月末处理; (4 )销售管理系统月末处理; (5 )库存管理系统月末处理; (6 )存货核算系统月末处理; (7 )总账管理系统月末处理。 12 .会计报表的编制和财务分析(1 )报表格式定义和报表单元公式的设置; (2 )报表数据处理、表页管理及图表功能; (3 )利用报表模板生成报表; (4 )财务分析。[ 实训资料] 一、初始设置资料(一)系统管理 1 .建立新账套操作思路: 首先打开系统管理, 以系统管理员 admin 的身份注册,( 密码默认为空) (1) 账套信息账套号: 666 ; 账套名称: 北京友联科技有限责任公司; 采用默认账套路径; 启用会计期: 2006 年1 月; 会计期间设置:默认。(2) 单位信息单位名称:北京友联科技有限责任公司;单位简称:北京友联;单位地址:北京市海淀区中关村北大街 868 号;法人代表:李强;邮政编码: 100028 ;联系电话及传真: 62495499 ;税号: 1101********** 。(3) 核算类型该企业的记账本位币:人民币(RMB) ;企业类型:工业企业;行业性质: 2007 年新会计准则;账套主管:赵超;选中“按行业性质预置科目”复选框。(4) 基础信息该企业有外币核算,进行经济业务处理时,客户、供应商有分类。有外币核算(5) 分类编码方案该企业的分类方案如下。-3- ?科目编码级次: 4222 ?客户和供应商分类编码级次: 122 ?部门编码级次: 122 ?收发类别编码级次: 12 ?结算方式编码级次: 12 其余采用系统默认。(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为 2。(7) 系统启用启用总账、核算、工资、固定资产、购销存子系统,启用时间为 2006-01-01 。 2 .企业内部分工(1)001 赵超(口令: 1) 岗位:账套主管负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立,以及各项初始设置工作;负责管理软件的日常运行管理工作,监督并保证系统的有效、安全、正常运行;负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作;负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2)002 王刚(口令: 2) 岗位:综合负责现金账管理、总账、财务报表的全部权限。具有出纳签字、现金管理的操作权限。-4- (二)基础档案信息 1 .部门信息表(见表 2-1 ) 表 2-1 部门信息表部门编码部门名称 1 管理部 2 财务部 3 采购部 4 销售部 2 .职员信息表(见表 2-2 ) 表 2-2 职员信息表职员编号职员姓名所属部门职员编号职员姓名所属部门 101 李同管理部 301 赵海采购部 201 赵超财务部 401 刘刚销售部 202 王刚财务部 3 .客户档案(见表 2-5 ) (增加客户分类: 1 北方; 2 南方) 表 2-5 客户档案客户编号客户名称客户简称地址邮编 001 北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路 15号 100011 002 天津宏达公司宏达公司天津市和平区胜利路 2号 200022 4 .供应商档案(