担保项目风险调查要点及风险预警代偿追偿.ppt

担保项目风险调查要点及风险预警代偿追偿
目录
1
项目风险调查过程中风险点识别
2
项目的风险预警及处理方法
3
担保项目发生代偿后如何追偿
第一部分担保项目风险调查过程中风险点的识别
一、原则:必须保证整个项目调查的全面性、真实性、可靠性
1、负责与企业接洽、受理业务、资料信息传递等工作,合理安排调查时间、方式、地点等各项事宜。 2、收集和核实申请担保企业的书面资料(在核实复印件后应加盖核对章),对资料的完备性、真实性、合法性负责。
3、与企业负责人进行交流和沟通,对生产、经营场地进行现场考察,运用第三方查证等方式,力求调查的全面性。 4、采取合理有效的方式,客观记录调查过程。秉承客观、公证、诚实原则,独立履行职责。 5、根据调查的客观事实,在尽职调查报告中全面披露企业资信状况,对主要及异常问题要重点阐述,并附上可靠的书面资料进行佐证。
(一)受理担保项目 调查人员在收到企业申请担保资料后,对企业进行初步的筛选和判断,是否符合我司的担保条件,决定能否进行下一步操作,并在一个工作日内回答企业,对暂时不能操作的作为储备项目。判断的主要依据如下: 1、申请借款的企业是否具有完备的主体资格,没有明显的法律障碍。 2、企业从事的行业是否是国家支持的,或明令禁止、限制的行业,是否符合国家的产业政策。 3、企业能否按规定提供有效必要的反担保抵押物。 4、企业提出的业务要求和条件是否与我司规定的差距较大。 5、企业的资信情况是否存在明显的不足或缺陷。     在初步筛选企业的时候,要充分运用网络信息调查企业的资信情况,包括查询当地信用网络、工商和法院系统网站,了解企业是否有诉讼、纠纷或处罚,了解企业在当地有无负面新闻和影响。 6、对符合我司担保条件的企业,要求企业提供补充资料,重点收集反应企业自身经营特点和行业特征。
(二)、担保项目现场调查       现场调查地点包括但不限于企业生产经营场所,抵质押物所在地,企业实际负责人住所,关联企业及主要上下游客户经营场地等。 1、申请担保企业为公司的,必须现场调查其生产、经营场所。 2、申请担保为自然人的,除调查控制的经营实体外,还必须现场核实其住所。 3、必须现场核实抵质押物。 4、如果关联方对企业经营有重大影响的,必须走访关联方。 5、走访对企业发展和经营有重大影响的上下游客户或战略伙伴,不具备条件的可进行电话沟通或函证。 6、企业经营或建设问题涉及到政府部门,须咨询、走访政府相关职能部门。
现场调查方式包括但不限于企业生产经营场所观摩,现场资料查阅,主要经营人员访谈等。 1、对生产现场调查,了解产品生产工艺流程,.留意生产线的设计能力饱和度、机械设备的维护情况等,留意工作人员的工作面貌和情绪,在查看库存时留意是否有滞销产品或积压原材料,查看企业是否有安全隐患或环保问题。 2、查看企业的内部控制制度,生产工作现场是否井然有序,部门配置是否健全、合理,有无公示制度。 3、对企业财务的核实和调查,须对企业的帐务真实性做一个表面测试,对当期财务进行帐帐、帐表、帐实的核对,确认各会计科目、余额相符。对重点、疑点问题进行仔细查阅。 4、对企业生产、经营现场,拟提供的抵质押物进行照相或摄影记录。 5、在与企业相关人员交谈中,至少应包括企业实际控制人、总经理、财务负责人、技术或生产负责人、一线工作人员等。 6、分析企业借款金额、借款事由、还款能力、现金流量、个人信用等情况,并对用途、利率、担保收费、期限、偿还方式、担保条件等提出建议。
二、 调查重点与方式 (一)、企业基本情况调查 1、企业的历史演变情况       取得企业设立、变更等相关环节的政府批准文件、营业执照、工商登记表等,了解企业是否经历过改制、名称变更、主营业务变更、重大收购兼并、隶属关系及控制人变动等情况,并收集相关证明文件和资料。 2、企业的设立是否规范     取得企业设立的所有文件,包括发起人协议、资产评估报告(含评估机构资格证书及评估确认文件)、验资报告(含验资机构和经办会计师资格证书)、政府有权部门批准设立文件、工商注册登记表、工商营业执照、公司章程等。取得发起人或股东的营业执照、年检记录,检查其是否依法存续。 3、企业的股权变动情况是否清晰、合理、合法        若企业发生过合并、分立、增资或减资而引起的股本变动,取得股东大会决议、政府有权部门批准文件、验资报告、工商变更登记表、营业执照、公司章程等,检查其股本变动是否经过股东大会特别决议通过,是否经政府主管部门批准,相应的法定程序是否得到履行。 4、企业管理和业务部门设置和职责划分       查看企业关于公司内部管理和业务部门设置、职责划分和管理分工的文件;检查其设置