40差旅费报销制度-V2.0.doc

40差旅费报销制度-


差旅费报销制度

1、目的

为了加强公司财务管理工作,规范员工差旅行为,特制订此制度。

2、适用范围

公司全体员工。

3、出差申请

员工因工作出差,应先填写《出差申请单》,经分管副总(或指定负责人)审批同
意。如遇特殊情况,员工应得到分管副总(或指定负责人)的口头批准并须在回程后的 3 日内补做流程审批。
员工出差前,应将核准的《出差申请单》提交到人事行政部备案。如需预借差旅费,凭核准的《出差申请单》填写借款单,经分管副总(或指定负责人)审批后,到财经部预借差旅费。
4、差旅费报销

出差定义、出差天数

出差定义

?
在某地连续工作大于(不等于)1 天但小于或等于 30天即为出差。
若有实际出差大于 30天不属于外派且租房不合适的,可视为出差,但需分管副总
(或指定负责人)审核确认。?
出差天数的定义
? 12点以前出发前往出差目的地,视为出差一天;12点以后出发,视为出差半天。
出发时间以飞机票/火车票/长途车票等的长途交通工具的发票时间为准。
? 12 点以前回到出发地,视为出差半天;12点以后回到出发地,视为出差一天。到
达时间以飞机票/火车票/长途车票等的长途交通工具的发票时间为准。

差旅费用

差旅费包括

——交通费(出租车、巴士、船票、火车票、机票等)

——住宿费

——其他费用(订票费、手机费、复印费、快递费、传真费、异地取款手续费等)
——补贴(餐费、异地交通、通讯)

交通工具

交通工具的选择

乘坐飞机(经济舱)的情形有:

?
事情紧急,需马上处理的,其他交通工具不能及时赶到的;
单程超过500公里及以上,或乘车时间长于8小时(Z字头)5小时(D\G字头);
其他由分管副总(或指定负责人)批准可乘坐飞机的情形。? ?
飞机票报销:必须附登机牌或航空公司网站登机证明。乘坐火
车(动车、高铁等)情形有:
? 单程超过 100公里及以上可选择动车、高铁。

? 硬卧:从出发地至到达地单程超过500 公里、乘坐时间在5 小时以上且18点以后
出发的列车可以乘坐硬卧(二等卧铺);
轮船的乘坐标准:

?
高层领导:头等舱;
经理、主管或公司主要骨干:二等舱;
普通员工:三等舱。? ?
交通费用报销

员工需在所发生的交通费用的发票上标明:出发地、到达地、事由。若无法取得当地交通发票时,需另外提供书面报告说明出发地、到达地、事由、有公司
陪同人员的需说明证明人,并按时间发生顺序一一列明,经分管副总或指定人员签字确认后方可报销。
非因工作原因造成的车(机)票退、改签费用由员工本人自行承担。

.
住宿费
? 员工出差当天不能返回公司时可以住宿酒店, 按出差地点依据就近原则选择酒店。
?员工报销住宿费时需提供有酒店公章的真实有效发票,否则公司不予报销。个人在酒
店内的任何私人消费,自行承担,公司不予报销。住宿费凭发票在不超过最高标准
的情况下据实报销。住宿费标准见 。
.
其他费用
凡不属于以上各项费用的,如复印、传真、邮寄、异地取款手续费(需提供银行盖章的有效凭证)等费用凭有效发票,经本本部门负责人审批后方可报销。
.
出差费用标准
住宿费标准
住宿费最高标准:

A、两人出差如同住一房间,(按照两人标准之和的80%进行报销),凭相应的有效发票报销。
如特殊情况,住宿标准超过标准的,需说明原因,经分管副总(或指定负责人)审批后方可报销。

B、不予报销住宿费的情况:

? 公司在出差目的地能够提供住宿条件的;

? 员工出差在亲友家居住,可按照住宿费的60%享受补助,发票为出差时段当地任
意合法发票;
? 因私或随意更改路线、增加停留地点或不合理绕道而发生的住宿费公司不予报销。
? 其他不符合出差定义的情形。

(餐费;异地交通、通讯)(需提***,发票为出差时段当地任意合法发票)

备注:单次出差国内10天以上差旅,另出差补助50元/天。(该差旅补贴需提***,
发票为出差时段当地任意合法发票)因私或随意更改路线、增加停留地点或不合理绕道而离开
出差地未返回派出地的,此
期间产生任何费用均不予