靖江市XX金属材料有限公司物资管理办法.doc

靖江市XX金属材料有限公司物资管理办法
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靖江市XX金属材料有限公司物资管理办法
1目的
为了规范公司物品的申购、采购、领用、保管行为,有效进行控制,特拟订本办法。
定义
固定资产:指使用期限超过一年、单位价值在2000元及以上的厂房、建筑物、机器、机械、行车、运输工具、电脑及其外设、传真机、复印机、空调、安防器材以及其他与生产经营有关的设备器具、工具等。
生产原材料:指用于生产直接参与冶炼反应的废铜、松树原木、木炭、煤炭、稀土等材料。
生产辅助材料:指用于生产过程中,起加热、降温、动力、传输、测试、包装等作用的辅助性材料如乙炔、氧气、氩气、柴油、乳液、吹氧管、触媒、包装塑膜等。
低值品:凡不属于固定资产、生产用原材料及辅助材料,耐用期在一年以上,单价原值不足固定资产规定限额的低值仪器、仪表、工具、量具、刻度器具、安防器材等。
易耗品:凡不属于固定资产、生产用原材料及辅助材料,耐用期在一年以下,使用过程中易损、易坏的玻璃器皿、原器件、零配件、办公用品、生活用品、劳保用品、印刷品等。
职责
行政部门:物品申购审批;对印刷品、医药品、办公文具进行收发保管与管控;对易耗品发放标准、低值品损坏或丢失之赔偿办法的制定;对低值品报废的鉴定和审批;根据财务部的安排参与物资盘点工作。
采购部门:根据已批准之申购单按有关规定进行采购,确保使用单位的需求满足以及采购价格的合理性。
仓储部门:根据安全存量对生产性物资包括原材料和辅助材料进行申购;对除印刷品、医药品、办公文具以外的所有采购回来的物资,进行分类管理;建立收发存台帐及制作月报表;根据财务部的安排具体执行库存物资的月、季、年度的清查盘点工作。
质检部门:对所有采购回来的物资根据申购需求及有关标准进行质量检测。
财务部门:物品申购审批;物资成本核算;货款审核并支付;对物资申购、采购、收发、保管、报废的全过程进行全面监督;组织对库存物资的月、季、年度的清查盘点工作。
使用单位:根据部门需要按规定进行物资申购与领用;对消耗性物资进行数量控制确保不浪费;对工具、器具、仪表、机械进行保管与保养;根据财务部的安排参与物资盘点工作。
权限
申购物资
金额范围
申购单位
部门经理
行政部经理
财务部经理
总经理
备注
固定资产
2000元以上
使用单位
审核①
审批②
审批③
核准④

原材料
2000元以下
仓库
审核①
审批②
审批③



2000元以上
仓库
审核①
审批②
审批③
核准④

辅助材料
2000元以下
仓库
审核①
审批②
审批③



2000元以上
仓库
审核①
审批②
审批③
核准④

低值品
1000元以下
使用单位
审核①
审批②
审批③



1000元以上
使用单位
审核①
审批②
审批③
核准④

易耗品
1000元以下
使用单位
审核①
审批②
审批③



1000元以上
使用单位
审核①
审批②
审批③
核准④

流程
具体流程图如下表。
申购
申购单位应对日常生产、工作所需物质做好申购计划,并根据采购部门提供的采购周期统筹安排,要避免一天到晚在申购的现象,避免临时抱佛脚的现象。
所有物资的采购,均应事先填写《申购单》,详细注明“品名、规格、单位、数量、预估金额、用途、交货日期”等项目,并按审批程序向上呈报。对申购物品有特别要求的,应附相关资料。
因生产条件变化而造成的特急件申购,为了利用时间,缩短采购周期,可以由申购部门主管向采购部门先口头提出,随后的一天之内再补办好申购手续。
部门主管对《申购单》的审核,侧重于必要性审查:是否一定要购买?是否一定要购买这么多?是否可以用现有物品替代?
行政主管对《申购单》的审核,侧重于低值品、易耗品申购之制度性审查:是否符合有关规定由对口部门在申购?是否有重复申购?其申购数量是否超过规定限度?
财务主管对《申购单》的审核,侧重于原材料、辅助材料申购之资金额度审查。
根据审批权限,大宗物资(量大或金额高)的申购,应呈总经理最后核准。
《申购单》一式三联,第一联存根由申购单位自存,第二联交采购部门做为采购依据(要签收),第三联交行政部门备查。
申购计划变更时,如是取消申购,可以直接在《申购单》上划掉对应物品;如是追加申购,应当另外再填写《申购单》。
采购
采购部门在收到已获批准之《申购单》后,应立即按《采购管理制度》进行采购作业