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(三)备用信用证的交易程序
l·订立合同
2·申请开证
3·开证与通知
4·审核与修改
5·执行合同
6·支付和求偿
备用信用证交易程序图示
1
进口商出口商
5
246
3
开证行议付行
6
二、银行保函
(一)保函的概念
保函(LetterofGuarantee,缩写为L/G)是银行应某商业交易的一方当事人的请求,以其自身的信誉,为担保该当事人履行其某种责任或义务而开出的一种书面付款保证承诺。
当申请人不能及时完成其承诺的责任而又拒不付款或无力付款时,保函开立银行要无条件地向受益人作出偿付。
(二)保函与备用信用证的区别
1、付款责任不同
保函承担第一或第二性付款责任;
备用信用证则只承担第二付款责任。
2、与基础交易合同的关系不同
保函有独立担保与附属担保之分;
备用信用证独立于基础交易合同。
3、所受约束不同
保函不受国际商会《跟单信用证统一惯例》的约束;而备用信用证则受上述出版物的约束。
(三)保函的当事人
1、申请人(APPLICANT或称PRINCIPAL)
要求出具保函的那一方合同当事人即为保函的申请人。
2、受益人(BENEFICIARY)
指保函项下担保权益的享受者、以及有权凭借保函并依照其条款的规定向担保银行提出索赔的一方合同当事人。
3、担保人(GUARANTOR或称SURETY):
指那些接受了委托向受益人出具保函,并以此为据承担了有条件或无条件的付款保证责任的银行。
反担保示意图:
申请人受益人
反担保人担保人
(指示方)(转开行)
4、反担保人(COUNTERGUARANTOR)
接受申请人的申请而向受益人所在地银行
发出开立保函的委托指示,并同时作出保证
—在受托行(实际上即为担保人)遭到索赔时
立即予以偿付的银行被称为反担保人,也可
称“指示方”(INSTRUCTINGPARTY)。
5、保兑人(CONFIRMINGPARTY)
应邀为保函加具保兑并额外承担付款责任的第三者即为保函的保兑人。
受益人要求某个非原保函当事人的第三者以其本身的信用在担保人已于保函项下作出付款保证承诺之外另加保证,允诺一旦担保人拒绝付款或无力付款时,由该第三者代为履行付款责任。
6、通知人(ADVISINGPARTY)
受担保人之托办理保函的通知或转递手续的银行通常就称之为通知人或通知行,也可称转递行(TRANSMITTINGBANK)。
保兑人作用
申请人受益人
保兑人
反担保人担保人
(指示方)(转开行)
1、投标保函(TENDERGUARANTEE或称BIDBOND)
指招标方为达到制约各投标人行为的目的而要求投标人通过其往来银行出具的一种书面付款保证文件。
2、履约保函(PERFORMANCEGUARANTEE或PERFORMANCEBOND)
担保银行向买方或业主方所作出的一种履约保证承诺。担保供货方或劳务方履行合约,否则银行将向买方或业主方支付一笔赔款。
(四)保函的种类
3、预付款保函(ADVANCEPAYMENTGUARANTEE)又称还款保函(REPAYMENTGUARANTEE),在买卖合同中还可称为定金保函(DOWN-PAYMENTGUARANTEE)。
由担保银行承诺,一旦申请人未能履约,银行将在收到买方或业主方所提出的索赔后向其返还这笔与预付金额等值的款项。
4、质量保函和维修保函(QUALITYGUARANTEE)(MAINTENANCEGUARANTEE)
指担保银行就合同标的物的质量所出具的一种担保,保证供货方所提供的货物或所承建的工程项目在一定时间内符合合同所规定的规格和质量标准,否则,买方或业主方有权在这类保函项下向担保银行索取一笔款项。