信用社主任的离任审计报告.doc

信用社主任的离任审计报告.doc信用社主任的离任审计报告
信用社主任的离任审计报告
根据某县农村信用合作社联合社主任批示的《省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字()第3号,按照《省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求,县联社组***审计组,于3月22日至3月27日,对某社主任同志进行了离任审计。自9月至12月近3年多来的工作业绩,采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问:即于3月22日向被审计对象发送了审计调查问卷;听:即于3月22日下午召集审计组全体人员一同听取了369同志的述职报告;谈:即与部分业务人员及该社负责人进行座谈,对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价;查:即对同志自9月至12月期间,所负责的存款、信贷、财务及经营管理等情况,查阅了自9月至12月,有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等,并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下:
审计对象的基本情况及审计范围
某同志的基本情况
某同志,男,1979年9月出生,汉族,中共党员,大专毕业,助理会计师专业技术职称;1992年10月任职于县农业银行,1996年调入某县农村信用联社,任业务发展部主任,9月任某社主任至今。
某信用社基本情况
某社现管辖营业部1个,分社1个,储蓄所1个,共有正式员工126人,其中在岗职工117人,退休职工5人,内退职工2人,病退职工2人,截止12月底,各项存款14220万元,其中活期存款11673万元,定期存款2547万元;各项贷款12967万元,其中不良贷款1963万元,%;固定资产余额1155万元;历年累亏损1059万元。
审计范围。
本次审计对同志负责隆东分社信贷、财务、会计出纳等工作进行了全面审计,并抽查了777分社、778储蓄所的有关内控制度执行情况。
审计组调阅了某社自9月至12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料,重点审查了该社的各项经营管理情况。
审计的总体评价
某同志在任职期间,能认真执行党的路线、方针政策,努力实践
“三个代表”的重要思想,始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。业务熟悉,处事稳妥,思路清晰,工作扎实,具有一定的经营管理能力,任期内能较好履行自己的岗位职责。
一、安全保卫、内控管理方面
任职期间,能及时贯彻传达上级的有关文件精神,及时组织员工学****安全保卫等各项规章制度,确保该社内控制度得到进一步的落实。一是积极开展《安全防范应急预案》活动,以提高员工应付突发性事件的能力;二是按照安全保卫有关文件要求,落实安全防范责任制,如于每年年初同全体员工签订《安全责任书》,确保了该社安全保卫制度的进一步落实;三是按照上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改要求,进行整改,进一步规范了该社各项业务操作规程。
二、信贷管理方面
作为该社信贷管理第一责任人,严格按《444市农村信用社贷款管理基本办法》有关规定,遵循贷款投放“安全性、流动性、效益性”的三性原则,明确贷款方向,在贷款投向上坚持为农业、农村和农民服务宗旨;此外,还积极抓好不良贷款的清收盘活及资产保全等工作。一是抓好贷款的营销,做好支农贷款投放工作,任期内共投放贷款近400万元,有力地支持了当地农村经济的发展