信用社（银行）固定资产贷款管理办法.doc

##信用社(银行)固定资产贷款管理办法
第一章总则
第一条为规范固定资产贷款(含项目融资贷款)管理,促进业务健康发展,有效防范信贷风险,根据银监会《固定资产贷款管理暂行办法》(银监会令##第2号)、《项目融资业务指引》(银监发[##]71号)、《##农村信用社信贷管理基本制度》等规定,特制定本办法。
第二条本办法所称固定资产贷款,是指为满足借款人在生产经营过程中基于新建、扩建、开发、购买、技术改造、基础设施建设和更新项目等固定资产投资活动而产生的资金需求,以其未来综合效益作为还款来源而发放的贷款。
第三条办理固定资产贷款应择优选择借款人和项目,审慎评价借款人综合偿债能力。
第二章办理条件
第四条借款人应同时具备以下条件:
(一)依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记。
(二)在贷款社开立基本存款账户或一般存款账户。
(三)信用等级在A级(含)以上,在金融部门融资无不良信用记录,无其他重大不良记录。
(四)生产经营正常,财务状况良好,有合法稳定的收入来源,具备按期还本付息能力。
(五)国家对固定资产投资有投资主体资格和经营资质要求的,符合其要求。
(六)借款用途及还款来源明确、合法。
(七)能够提供合法、有效、足值、可靠的抵押和担保。
(八)借款人为新设项目法人的,其控股股东应有良好的信用状况,无重大不良记录。
(九)贷款社要求的其他条件。
第五条固定资产投资项目应同时具备以下条件:
(一)符合我社信贷政策。
(二)涉及国家产业、环境保护、土地使用、资源利用、城市规划、安全生产等方面政策的,符合其要求。
(三)需经国家有关部门审批、核准或备案的,完成相关手续
(四)国家对固定资产投资有资本金比例要求的,符合其要求。
(五)贷款社要求的其他条件。
第六条借款申请人固定资产贷款应提交以下书面材料:
(一)借款申请
(二)贷款调报告、借款人公司章程、营业执照、组织机构代码证书、税务登记证明、贷款卡、开户许可证、验资报告、法定代表人身份证明等。对需年检的,还应有最新年检证明。
(三)借款人近三年经审计的年度财务报表和最近一期月度财务报表。经营期不满三年的,依据实际经营期限提供财务报表。
贷款项目同时由借款人股东出资或承担还款责任的,股东应按上述要求提供财务资料。
(四)项目可行性研究报告。
(五)国家有权部门对项目的审批、核准或备案文件。
(六)国家有权部门对项目在环境保护、土地使用、资源利用、城市规划、安全生产等的方面批文或核准文件。
(七)项目资本金和其他建设资金筹措方案及其落实情况证明资料。
(八)涉及担保的,还应提供贷款担保相关材料。
(九)贷款社要求的其他资料。
尚未向国家有权部门履行完毕相关手续的,可暂不提供上述第(五)、(六)项规定的文件,但应提供相关办理进展情况并在放款核准前提供相应文件。
固定资产投资活动如不涉及项目可行性研究报告、国家有权部门审批核准或资本金要求,不提供上述第(四)至(七)项资料。
第三章金额、期限与利率
第七条贷款金额应根据固定资产投资的资金需求、资本金比例要求,结合借款人现有融资水平、经营活动现金流量、盈利能力、发展前景、我社同业占比等因素合理确定。
第八条贷款期限应根据借款人综合偿债能力、经营稳定性,以及固定资产投资回收期等因素合理确定,一般不超过固定资产建设期(含购置安装期,下同)加上10年。
第九条贷款利率应在人民银行法定期限贷款利率基础上,根据有关利率定价政策,综合考虑各项成本、风险和经济资本回报率等因素合理确定。
第十条中长期固定资产贷款应实行分期还款。分期还款的间隔期和额度应与借款人经营现金流相匹配,不得集中在贷款到期前偿还。
第十一条固定资产贷款纳入统一授信管理。
第四章受理与调查
第十二条符合固定资产贷款基本条件的借款人,可以向所在
地农村信用社申请。受理机构应向借款申请人提供相应咨询服务,并对其资格和贷款项目进行初审。
第十三条在办理固定资产贷款业务,应按照规定履行调查、评估、审查与审批程序。符合项目贷款优化流程范围的,执行优化流程相关规定。
第十四条调查人员应主要就以下内容履行尽职调查职责:
(一)借款人提供的材料是否真实、完整、有效。
(二)借款人及其股东等相关关系人的基本情况,包括但不限于成立时间、注册资本、股权结构、领导者素质、治理结构、经营范围、资产结构、经营管理水平、生产经营状况、财务核算及资金情况、融资情况、资信状况和财务状况等。
(三)固定资产投资项目基本情况。对投资建设项目应重点调查项目建设内容、建设条件和可行性、建设性进展情况和项目核准(或审批、备案)、土地审批、环境评价等行政审批情况,以及项目资本金、项目债务资金的来源渠道和方式、项目未来现金流等情况。对购买固定