北京网高科技股份有限公司对外投资管理办法.pdf

公告编号:2016-063
证券代码:831940 证券简称:网高科技主办券商:信达证券


北京网高科技股份有限公司
对外投资管理办法

第一章总则
第一条为规范北京网高科技股份有限公司(以下简称“公司”)及公司的
全资、控股子公司的投资行为,降低投资风险,提高投资效益,依照《公司法》
等国家有关法律、法规和《北京网高科技股份有限公司章程》(以下简称“公司
章程”),制定本办法。
第二条本办法所指投资仅指权益性投资。权益性投资包括各项股权投资、
债权投资、产权交易、公司重组以及合资合作等。
重大资本性支出如购置消费类资产(如车辆)、超过年度经营计划的技术改
造、基本建设、重大固定资产购置等不在本办法规范之内。
第三条投资管理遵循的基本原则为:符合公司发展战略,合理配置企业资
源,促进要素优化组合,创造良好经济效益。

第二章投资决策和管理机构
第四条公司股东大会、董事会、总经理依据公司章程确定的权限范围和程
序对公司的对外投资进行决策。
公司所有投资活动实行归口管理,公司投资管理部门由董事会确定。
第五条公司投资管理部门的基本职能如下:
(一)根据公司经营目标和发展规划编制并指导实施投资计划;
(二)对投资项目的预选、策划、论证及实施进行管理与监督;
(三)负责跟踪分析新增投资企业或项目的运行情况;
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(四)与公司财务管理部门共同参与投资项目终(中)止清算与交接工作;
(五)本办法规定的其他职能。
第六条公司所属分支机构应配合公司投资管理机构办理与本分支机构有关
的投资项目。各分支机构原则上不设专门的投资管理部门,但应指定专人负责办
理与投资管理相关的日常工作。
公司总经理认为必要时,可根据工作需要,组成专门的项目小组办理指定的
权益性投资项目。
第七条公司对外投资的审批应严格按照国家相关法律、法规和公司章程、
股东大会议事规则、董事会议事规则等规定的权限履行审批程序。

第三章投资计划
第八条公司经营计划应包括年度投资计划,年度投资计划由公司投资管理
部门组织编制并由财务部负责汇总。公司所属各分支机构需于编制年度经营计划
的同时编制年度投资计划。
第九条年度投资计划内容包括:投资方向、投资重点、项目名称、性质、
投资方式、规模、效益估算、资金来源等。
第十条年度投资计划按公司章程以及股东大会、董事会确定的审批程序进
行审批,并随公司及各分支机构的年度经营计划下达相关单位执行。
第十一条公司财务管理部门负责监督投资计划的实施和调整,根据公司年
度投资计划实施情况和资金安排情况及时调整公司年度投资计划,报公司董事会
或股东大会批准后执行。

第四章投资项目立项制度
第十二条公司投资项目实行立项制度。根据公司发展战略和年度投资计划,
公司投资管理部门负责组织相关人员进行项目预选,并作出“项目预选建议书”。
项目预选建议书应当在收集必要的资料基础上,着重就以下问题进行分析和评估:
(一)与项目相关的宏观经济形势和行业发展状况;
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(二)合作伙伴基本情况;
(三)投资方式、规模、周期以及预期效益;
(四)风险与对策。
第十三条各分支机构有投资项目建议权,根据公司投资原则和年度投资计
划,向公司投资管理部门提交“项目预选建议书”。
第十四条公司投资管理部门及分管领导负责组织专业人员对“项目预选建
议书”进行评估,并在“项目预选建议书”上签署意见后报公司董事会审批立项。
第十五条经公司董事会审批同意立项后,投资管理部门可成立项目小组,
负责对该项目进行深入研究。项目小组的主要职责:
(一)收集分析项目有关资料;
(二)负责对外谈判;
(三)负责项目有关文件的起草;
(四)提交项目可行性研究报告。
第十六条投资项目经公司董事会审批同意立项后,项目小组可据此申请项
目经费。项目经费实行一个项目一次核准总费用预算,项目终了结算的费用管理
制度。财务管理部门应根据经审核同意的项目立项审批表,设立专门的项目核算
二级分录。
第十七条凡未经批准立项的项目,投资管理部门所支出的前期费用计入部
门费用。经批准立项的项目,若项目实施了投资,项目前期费用在经核准的费用
范围内一次性转入项目前期开办费。超过批准范围的费用必须经重新审核并批准
后才能转入项目前期开办费。
对项目已经立项,但未实施投资的项目,项目费用不计入投资管理部门费用,
而作为项目独立费用直接在公司费用范围内冲销,但可作为公司考核