财务内部审计内审检查表实例.doc

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可追 格品 的控制XXXX有限公司1)询问品管部经理:检验状态是如何进行标识的。确认:;、印章或区域表示产品检验状态标识的管理是否符合要求。2)现场抽查生产车间对检验状态标识的情况。确认:,是否随着检验COP18和试验状态变化而更改标识;;。3)抽取数个有追溯性要求的产品进行追溯,看其是否保持唯一性标识,是否做了记录,是否能够达到追溯的目的。1)询问品管部经理对不合格品是如何管理的。确认:,是否符合标准要求和手册规定;、记录、评价、隔离、处置及通知有关部门是否作出了明确规定;、过程检验、最终检验的不合格品控制情况;。如何了解顾客对处理结果的满意程度。2)询问品管部经理:不合格品评审工作是如何进行的。谁负责?谁参加?哪一级处理?让步是否经一定审批程COP19 序,是否经过审批?在什么情况下,应将让步处理的结果向顾客报告?3)抽查3~5项不合格产品处置记录。确认:,是否注明不合格品发生时间、地点、有关责任人/班组;不合格处理记录中是否有参加评审和处置人员的签字,是否按评审后的决定进行处置;?让步处理时向顾客或有关部门报告的形式是否符合规定要求。(4)现场检查2~3个生产车间,确认:不合格品标识、记录、隔离等情况是否符合要求。?其使用场合是否恰当?是否有效果??有无控制??67文件控制8记录控制 COP221)询问品管部经理:在测量、分析和改进活动中是如何应用统计技术的,确认:,是否在产品设计、检测、过程监视中使用了统计技术;是否制定使用统计技术的作业指导书(必要时);;。2)现场观察统计技术运用情况,确认:;?对使用效果是否进行了检查。1)查看各种文件,了解文件受控情况。2)查看作废文件是否已清除。3)查看引用的外来文件的受控情况。4)询问参加文件定期评审的情况。1)结合查阅各种质量记录,查、看、问质量记录保存和使用情况。9管理承诺10以顾客为关注焦点11质量方针质量目标职责和权限1)抽查1~3名质检员,看其是否了质量手解满足顾客、法律法规要求的重要性。(2)查看品管部资源是否充足。COP241)询问2~3名质检员,如何看待以质量手顾客为关注焦点,。COP24向品管部经理及2~3名质检员询问公司质量手的质量方针是什么?如何为实施质量方针作出贡献?(1)向品管部经理及2~3名质检员询质量手问公司的质量目标是什么?本部门的质量目标是什么?(2)查看部门目标的实施记录。COP24(1)询问品管部经理品管部在公司中的作用是什么?(2)询问2~3名质检员,看其对自己的职责和权限是否了解,是否知道与其他部门(岗位)的关系。Page6of33XXXX有限公司询问2~3名质检员,了解他们如何与其14内部沟通他部门(岗位)进行沟通。,品管部应为管理评审提供什么资料。1)询问品管部经理,资源短缺时,如何配置?2)查看人力资源是否充足?与2~3名质检员进行面谈,了解他们的质量意识。3)询问检验人员培训情况。4)查看检测环境是否适宜?5)询问参与生产设备认可的情况。1)询问品管部经理如何参与特定产品、项目或合同的质量计划制定与实施工作?1)询问品管部经理参加产品要求(合同)评审的情况以及如何配合营销部处理顾客的投诉。1)询问参加设计评审、验证和确认的情况,对验证方法、验收标准有什么意见。1)询问参加供应商评审工作的情况。1)询问如何向生产车间等部门提供监视和测量设备。2)询问参与设备认可的情况。1)询问参与特殊过程确认的情况。询问如何参与顾客财产的管理,并查看顾客财产的验证记录。(1)询问如何配合仓管做好库存品的检验工作。(2)询问如何做好包装材料的检查工24 产品防护 COP21 作。(1)询问是否接受内部质量体系审25 内部审核 COP23 核?如何对待?(2)查阅最近 1~2次内审时发现的不Page7of33XXXX有限公司合格项报告以及纠正措施的实施与验证记录。查看品管部是否对收集到的数据及时进行分析,并针对其中的问题,采取相26数据分析应的纠正措施。、纠正和预防措施程序,抽查近期正在实施的 2~3项改进、纠正及预防措施的实施情况。COP2027 改进 :受审部门:总经理(最高管理者)编制/日期:审定/日期:(1)与总经理进行交谈,了解总经理是否知道和改进质量管理体系承诺册满足顾客要求和法律法规要求的重要性,了解总的承诺能够提供哪些经理是如何将满足顾客要求和法律法规要求的证据?重要性传达给组织成员的,在确定产品要求、、顾客满意度评价、持续改进等工作中是满足顾客要求和法律否考虑了顾客要求和法律法规要求。法规要求的重要性传(2)询问总经理如何为质量管理体系的有效运达给组织成员的?行提供充足的资源。(3)询问总经理是否对质量方针、质量目标的足顾客要求和法律法适宜性进行评审,并查看评审记录。规要求的重要性?,包括培训人员和监控手段?(1)与总经理进行交谈,了解总经理对以顾客求?客为关册为关注焦点的理解,、设计和开发、顾客满意度评价、持续改的要求转化为相关工进等工作中确实做到了以顾客为关注焦点。作要求并得到满足?(1)与总经理进行交谈,了解总经理对质量方准的要求?是否被全方针册针内涵的理解。体员工理解并贯彻执(2)审查质量方针是否能为制定质量目标提供行?框架,质量方针是否符合标准的要求。(3)询问总经理用何种措施和手段保证质量方的关系是否明确?针为全体员工理解并落实到工作中。(4)询问总经理:管理评审时,是否对质量方定期评审?质量方针针的持续适宜性进行评审?有无评审记录?的修定是否符合文件控制的规定。(1)询问总经理是如何将公司的质量目标分解标?是否分解到相关量目标册到各职能部门的。的职能部门?质量目COP27(2)审查质量目标是否在质量方针提供的框架标的内容是否包括满内展开,质量目标的内容是否完整并具有可测量足产品要求所需的内性。测量的方法是否合理。容?(3)查看质量目标实现的记录,。测量性?有无测量质量目标的方法???Page9of3356789?质量管理体系策划的输出是否形成文件????更改期间质量管理体系的完整性是否得到了保持?、岗位的职责、权限及相互关系是否有文件作出规定?是否清楚、协调?各部门员工是否明白?,是否明确了相应的部门和岗位?最高管理者是否指定了管理者代表,是否恰当地明确了管理者代表的职责和权限??沟通的方式有哪些???是否保存评审的记录?是否由最高管理者执行?、输出是否符合标准的规定?(1)询问总经理:如何保证策划能满足质量目量管理册标及质量管理体系总要求。体系策(2)询问总经理:,有多少份程序文件?,有多少质检员?有多少计量员?多少内审员?是否发给内审员聘书?有多少设备、计量器具?对与质量有关的人员是否进行了培训?、有步骤地对质量管理体系的变更进行策划,以保证更改期间质量管理体系的完整性?(3)检查现行运作是否与质量管理体系文件相符。(4)检查现有文件是否体现了质量管理体系的持续改进。(5)检查质量目标的实现情况,以确认质量管理体系策划的有效性。(1)与总经理进行交谈,了解总经理对其在公责和权册司质量管理中的重要性的认识。限(2)查组织结构图、质量职能分配表、部门岗位责任制以及有关文件,确认:、权限及其相互关系是否明确。。(3)询问总经理如何让员工明白自己的职责、权限以及与其他部门(岗位)的关系。(1)询问总理:指定谁为管理者代表?并出示理者代册任命书、批准的职责和权限。表(2)询问总经理:管理者代表的质量职责与其他职责出现冲突时,总经理是如何处理的?(1)询问总经理:组织内部进行沟通的情况。部沟通册确认:、职责、方法、渠道等作出了明确的规定。,各类人员是否了解组织质量管理体系运行的有效性。,是否对沟通的有效性进行了监督。。(1)查看管理评审计划,确认:。、资源配备情况。,评审输入的内容是否完整。(2)查看评审记录(包括会议通知、会议签到表、会议记录、管理评审报告等) ,确认:。,是否有对质量管理体系运行的评价及采取改进的措施。c.“管理评审报告”是否有总理批准。。。Page10of33