行政事业单位内控自查报告.docx

该【行政事业单位内控自查报告 】是由【书生教育】上传分享，文档一共【7】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【行政事业单位内控自查报告 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。行政事业单位内控自查报告我国财政部对内部会计控制做了以下的定义:内部会计控制是指单位为了提高会计信息质量,保护财产的安全、完好,保证有关法律法例和规章制度的贯彻履行等而拟订和实行的一系列控制方法、措施和程序,下边实****的行政事业单位内控自查报告,欢迎大家参照!一、组织机构控制方面履行状况在组织机构控制方面,当前我局下设兼顾股、基金管理股、审核股、办公室四个股室,经过制度建设做为组织机构控制的基础,对每个工作人员的职责进行了明确;成立了财务管理、档案管理、信息管理等制度,对每项业务的岗位职责进行了明确;成立了《业务办理流程》,对各项医保业务的操作规程进行了明确;成立了限时办理制度,做到业务限时办结,权责关系明确;严格实行受权管理,依照规定分派权限,信息系统管理明确;落实岗位责任制度,责任到人,职工之间互相监察、秉公做事,同时不按期展开岗位轮换,既熟****了各岗位的业务,又防止了一个人长久在一个岗位工作带来的缺点。经过各项制度的成立、履行,做到了有章可循,为内部控制的整体打下坚实的基础。二、业务运转控制状况在业务运转控制方面,侧重突出医疗保险关系成立和保险待遇享受中的管制、限制关系,依照医疗保险政策有关规定,拟订了员工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受有关制度,明确管理,严格缴费基数,增强定点医疗机构管理,严格待遇报销支付,推行岗位控制。同时,仔细学****上司部门对于业务规范管理方面的文件或操作步骤,增强业务知识学****和沟通,严格操作规范,推行程序控制,各项业务办理流程均按上司要求的规定履行。三、基金财务控制状况在医保基金管理过程中,我们从头至尾注意思想建设,仔细严格履行各项政策及规章制度,其实不停完美各项制度和监察体制,依照医保基金的管理政策,严格履行“进出两条线”管理,会计人员依照合法、有效的会计凭据进行财务记录,会计记录依照规定的因素完好正确地反应各项业务活动,会计报表由会计人员独立编制,会计档案依照要求实时归档,印章管理切合要求,基金账户开设切合规定,做到帐帐、帐表、帐单符合,会计核算没有出现违规操作现象,会计科目设置切合财务会记制度要求。四、信息系统控制状况医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础,计算机网络可否安全有效的运转是医保工作的重点。为了保证医保信息网络安全安稳运转这一目标,我们增强网络制度化建设,成立了相应的规章制度,对医疗保险网络信息系统操、管理和操作人员的权限进行了详细规范,保证专人负责详细业务,落实了包含权限管理、密码保密等信息安全的保障举措。五、内部控制的管理与监察我局严格依照有关要求成立内部控制制度,常常不按期的环绕基金进出、管理、监察的各个环节。深入查找问题,检查医保基金监管政策法例履行状况,内控制度能否健全,管理能否规范,有无违规操作甚至损害基金等各方面问题,对于发现的问题实时进行整顿,进一步提高保护基金安全的自觉性,从源泉上防备风险。六、存在的问题(一)对内控制度建设的重要性认识不够,以为成立了规章制度,就是成立了内控制度,忽略了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动向监察自律体制。(二)内控制度建设滞后,内控系统不够完美。自实行内部规范管理以来,我局侧重各项业务制度建设,没有将内部制度建设很好地过渡到内部控制建设上来,个别制度固然成立了,但对系列业务业务流程缺少管制、限制关系,个别制度存在管制、限制关系,却没有跟着业务发展而实时更新,并且,没有形成一套整体职责权限互相限制、运作有序的内控系统,缺少有力的整体监控。七、下步工作打算我们将持续依照《通知》的要乞降步骤,以此次检查为契机,针对内部控制的各个方面采纳强有力的举措,在仔细做好整顿工作的同时,做好以下几个方面的工作,把工作抓出收效,保证我县医疗保险事业的健康安稳运转。(一)优化队伍构造,推动机关效能建设。增强干部培育、查核和监察,加大轮岗沟通和竞争上岗力度。增强思想政治建设,转变观念、转变职能、转变作风,全面提高经办队伍的综合素质和工作能力,建立学****型、服务型单位。(二)进一步认识内控体制建设的重要性。在医疗保险事业不停改革的局势下,既要重视业务发展,又要重视依法行政,既要重视规范管理,又要重视责任追查,仔细推行医疗保险经办机构的内控体制。(三)进一步规范网络管理工作制度。履行“谁主管谁负责、谁运转谁负责、谁使用谁负责”的管理原则,对上网计算机严格把关,(四)实地稽核与专项稽核相联合,保证医疗保险工作的安稳运行,防备基金流失。同时成立和完美内控制度,保证对各项业务、各个环节的全程监控。(五)严格医保定点医院、定点药店的医疗行为规范管理,完美结算方法,不停加大医疗核查力度,采纳不按期、不准时方式对各定点医院、定点药店实行监控,对有违犯医保政策规定的定点单位,严格按协议规定办理。(六)不停增强医保经办机构内控系统建设,成立内控监察部门,对内控制度履行状况进行按期或不按期监察检查。经过优化业务流程,依赖流程之间的互相管制和增强内部稽核等,对各项业务、各个环节进行全过程监察,做到事先有防备、事中有控制、过后有监察,从而完美制度系统,达到在制度上保证经办业务的真切性和医保基金支付的安全性。依据市社保局《对于转发省社保中心〈展开社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字23号)文件要求,我局高度重视,抽调精壮人员构成检查评估小组,仔细自查评估,现就自查有关状况报告以下:一、自查状况增强社会保险经办机构内部控制工作,是保证社会保险基金安全的实质要求,也是规范经办机构各样行为,实行自动防错、查错和纠错,实现自我拘束、自我控制的重要手段,为确实做好这项工作,我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发,形成了一套事事有复核、人人有监察,卓有收效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程,成立对社保基金事先、事中、过后全过程的监察体制。、合理设置岗位,明确责任分工,成立内部制衡体制依据工作需要,依照不相容岗位不可以一人兼任的原则,设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分,财务部门要求会计与出纳分设,业务部门要求建立业务受理、复核、系统管理员等岗位,待遇审批部门要求建立受理、复核岗位,成立岗位责任制度,形成责任明确,互相限制的内部制衡体制,突出增强对资本结算过程的监察。一是靠财务部门内部的监察,出纳经手的每一笔资本收付业务一定经另一财务人员复核,每日下班前,另一财务人员对出纳当日收缴的社会保险费存入开户银行的状况要再次进行复;二是靠对账制度来拘束,每日、每个月、整年都要进行对账,业务部门每日开出的单据与财务部门实质收到的资本查对一致,不一致的查明原由实时解决,月份、年度终了,财务和业务部门分别由不一样的人员查对月份和年度发生额,保证月发生额与当期日发生额累计数查对一致;三是靠内部稽核来监察,充散发挥稽核部门职能作用,采纳按期检查和不按期抽查的方式,对社保基金的运前进行稽核,提出稽核建议和改良建议,促使内控制度的不停完美。形成了对社保基金全方向、全过程的监察。、工作程序化、规范化,成立组织严实、可操作性强的工作流程和业务规范依照既高效、便利又安全、严实的原则,成立涵盖社保基金从入口到出口,波及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。要求加大复核、审察、稽核作用,增强内部控制功能,最后达到一个人不可以办理社保业务的要求。参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务,受理人审察后,一定经复核人复核,并经稽核部门稽核后,方能办理;业务经办人每个月都要对社会保险待遇本月发放状况与上月发放状况进行对照剖析,并经复核人、业务负责人、财务负责人复核,稽核部门稽核,局领导审察后转财务部门办理支付。财务部门出纳收取社会保险费、拨付社保待遇一定经另一财务人员复核;财务专用章和个人名章由两人分开管理;安排专人从源泉抓好社会保险费专用收款单据的管理;每个月与开户银行和财政部门对账,财务负责人对对账状况进行复核。待遇审批部门应成立档案联合审察制度,审批社保待遇一定经四人审察小组共同审察档案,经稽核部门稽核后,报局领导召创办公会审批。、增强内部稽核,保证各项规范和流程获得贯彻落实有了好的规范和流程是做好工作的基础,但把规范和流程贯彻落实好则是重点所在。依据社会保险政策法例,比较《》,采纳按期检查和不按期抽查的方法,对财务部门、业务部门、待遇审批部门履行社保政策和工作流程状况进行稽核。稽核完成后,向单位领导报告、剖析稽核发现的问题,并提出改良建议,向被稽核部门反应稽核状况,促使社会保险管理水平的不停提高。