财务科工作流程.doc

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账账、账实吻合。3、固定财富报废、报损的管理财务科工作流程财务科工作流程财务科工作流程在对固定财富按期进行清点盘点中,若发现盘盈、盘亏现象,由设备管理部门会同责任科室查明原由→书面报告分管副院长、院长赞同→单价万元以上的固定财富盘盈、盘亏经院长赞同后,还须以医院文件形式上报主管部门审批→待办理批文下达后→财务科、设备库房作相关账务办理。4、固定财富报废、报损管理工作流程凡申请报废、报损的固定财富,使用科室提第一版面申请→报设备管理部门进行检查判断,确认后送分管副院长、院长审批→财务科作固定财富账务办理;单价万元以上的固定财富报废、报损,除分管副院长审批还需报院长赞同→医院发文上报主管部门→办理批文下达→财务科,设备科、设备仓库相关账务办理单价万元以下的固定财富报废、报损→经院长赞同→报卫生主管部门存案→财务科、设备库房作固定财富财务办理。药品、资料核算岗位工作流程1、凭采买计划规定采买药品、资料→库房保留员严格执行药品、资料查收程序→凭发票或随货同行联查收入库,并输入药品、资料查收入库单→库房会计审查发票、药品、资料查收入库→入库查收单送财务科入账并按规定进行对付账款管理→对按规定可付款的货款发票办理审批手续→将发票连同盖有“已入账”章的查收单送财务科审查并付款→月终编制药品、资料收、发、存状况的报表送财务科进行账务办理→季末清点盘点→对盘点发生的账实不符状况进行解析、查明原由→经分管副院长赞同后,分不同状况进行账务办理。财务科工作流程财务科工作流程财务科工作流程