差旅费报销制度.doc

一、目的
为了规范集团出差人员的费用报销,合理控制集团的费用支出,特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于苏宁电器股份有限公司,包括总部、大区、子公司。
本制度适用于出差的各级管理人员及作业人员( 物流理发货工、送货工、售后安装技工、维修技师除外)。
本制度以公司为单位执行,公司内(包括与所辖C 类公司及三级市场门店)开展的各项公务活动可办理出差手续,可报销往返交通费、住宿费、误餐补贴,但不享受综合补贴。
三、定义
差旅费是指前往异地(城市间且公司间)开展公务活动所必需的费用(不含出国出境)。开支范围包括城市间交通费、住宿费、出差综合补贴费。差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。
四、内部借款
1、出差人在同时满足以下三个条件的情况下允许进行出差借款:
(1)、连续出差三日(含三天)以上
(2)、城市间交通费或住宿费由出差人自行支付,预计金额在600元以上
(3)、经理级(含副经理)以下人员
2、满足于借款条件的人员,在办理完出差申请手续后,由借款人填写“借款申请单”, 借款金额应该参照(出差天数*住宿标准+来回路费)*人数来执行,并按照相应的流程审批后方可借款。
3、借款超出预计还款日期(出差回来一个月)没有归还,财务有权冻结借款人的工资,直至还款为止。并且财务可以根据到期不还的次数统计个人当年的借款信用情况,一个会计年度内累计出现三次到期未还款的将在本会计年度内不可以再发生个人借款。
五、城市间交通费
1、出差人员要按照规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费,未按规定等级乘坐交通工具的,且出发前未经审批同意的,超支部分自理。
(1)总监级(含副总监)以上人员可以乘坐火车软席(软座、软卧)、轮船二等舱、飞机经济舱或其它交通工具。
(2)经理级(含副经理)以上人员可以乘坐火车软席(软座、硬卧)、轮船二等舱、飞机经济舱或其它交通工具。
(3)其它人员乘坐火车硬席(硬座、硬卧)和软座、轮船三等舱或其它交通工具。
2、经理级以下的出差人员在满足以下条件之一的情况下,可同意乘坐飞机,凭据报销,直接在出差申请单上注明。
(1)路程在1200公里以上或火车快车(非普快)行驶时间在16个小时以上的
(2)事件紧急:说明:
(3)陪同重要客户/陪同经理级以上人员共同出差
3、无论是单程还是往返申请乘坐飞机,申请人都必须在出差申请单中按照要求进行选择并予以说明,否则财务报销审核时如不能明确知晓的将以火车标准报销。
4、出差人员乘坐火车,从晚8时至次日晨7时乘车6个小时以上的,或连续乘坐超过10小时的,可购买硬卧铺票,凭票据报销。
5、所有出差人员,在办完出差申请后,机票预订工作统一由集团办/各地的办公室代为操办,各地公司订票人员在订票时务必要求票务公司帮助我司申请优惠政策。
6、本着“厉行节约,杜绝浪费”的原则,只有往返于出差起始地、目的地和车站之间的打车费可以凭票据报销,往返机场原则上乘坐机场大巴。而在差旅中实际发生的乘坐公交车、地铁、出租车费等不是凭票报销,而是通过差旅补贴的形式发放。
7、由于临时改变工作计划产生的退票费,需在申请中说明事由,经部门负责人审批同意后方可报销。
六、住宿费
1、出差地有分公司的,出差人员应在公司统一安排的协议宾馆内住宿。各地协议宾馆无法提供住宿的,在取得对应