银行业金融机构金融衍生品交易情况填表说明.doc

附件三:
填表说明
第一部分:一般说明
:银行业金融机构衍生产品业务情况表
:经银监会批准开办金融衍生工具交易业务的银行业金融机构。
:2011年1月1日至2011年6月30日各银行业金融机构境内外分支机构汇总数据。
:2011年7月15日。
:纸质报表与《办法》落实情况一并一式两份报送上海银监局(地址:浦东新区合欢路35号;邮编:200135),电子版文件及电子报表发送至上海银监局,报送路径:我局信息交换专网——常规信息报送——创新监管处。其中,外国银行分行中的本地管理行需报送中国境内所有分行的数据和《办法》落实情况。
:万元。
:金额保留两位小数。
:本报表为本外币合并报表,外币项目应折算为等值人民币。银行业金融机构将外币折算为人民币时,应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率,以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。
第二部分:具体说明
《银行业金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》、《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行市场风险管理指引》的要求划分银行账户和交易账户。在有关业务发生时确定该项业务的账户类型,即明确区分银行账户和交易账户,此后不得随意更改。
(如期货、远期合约、期权合约等)总面值或合约(如远期利率协议、掉期等)的名义本金。
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,银行业金融机构、非银行业金融机构、公司客户均指境内机构。银行业金融机构指受银监会监督管理的金融机构。
,混合类指不可拆分的或难以拆分的、具有两种及以上标准化衍生工具合约特征的衍生交易合约。
,复合类指含有两种及以上标的种类的衍生交易合约。
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,对于不可拆分的结构性产品不纳入本表统计。
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