会计实验报告(总账系统期末处理).doc

实验报告
系部会计系_
专业班级
课程名称会计信息系统
实验教师
学号
学生姓名
实验项目名称总账系统期末处理
实验日期 2013年月日-月日
实验地点会计电算化实验室_
成绩_
制表单位:会计系
实验报告
实验目的和要求
1、掌握用友财务管理软件中总账系统月末处理的内容; 
2、熟悉总账系统月末处理业务的各种工作; 
3、掌握银行对账的基本操作处理; 
4、掌握自动转账的定义及转账生成的处理; 
5、掌握月末对账和月末结账的操作方法。
主要仪器设备
UFIDA ERP-U8
实验方法与步骤
(1)实验方法
第一步,进行自动转账设置,并结转生成转账凭证。
第二步,核对账簿。
第三步,本月全部工作完结,进行结账处理。
(2)实验步骤
1、以“XXX”账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证,利用公式向导增加并生成自动转账凭证;
2、对应结转期末余额,定义“:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)”的余额转至“:应交税费—未交增值税”,系数为1对应结转。
3、结转销售成本
4、结转汇兑损益
5、结转期间损益
6、对新生成的凭证进行审核、签字,同时使用自动转账凭证生成分别结转收入和支出;
7、进行期末对账,如果未发现错误,进行结账处理。
实验数据记录、处理及结果分析
自定义转账设置
转账目录对话框
选择“取对方科目计算结果”函数
选择科目
输入公式内容
自定义转账设置对话框
对应结转设置
“对应结转设置”窗口
对应结转只结转期末余额,转出科目及辅助项必须一致,转入科目及辅助项可不相同。
汇兑损益结转设置
“汇兑损益结转设置”对话框
为保证汇兑损益计算正确,在生成每月汇兑损益凭证时须先将本月的所有未记账凭证记账。
期间损益结转设置
“期间损益结转设置”对话框
本功能用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中,从而及时反映企业利润的盈亏情况。
转账生成凭证
转账生成
略
显示生成的转账凭证
(计提短期借款利息)
略
计提长期借款利息
略
期间损益结转
生成凭证
略
汇兑损益结转
生成凭证
总账系统期末对账
“总账系统期末对账”对话框
对账是对账簿数据进行核对,以检查记账是否正确,以及借贷是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。
试算平衡表
试算平衡表
试算平衡就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平衡检验,并输出科目余额表及是否平衡信息。
期末结账
结账
结账实际上就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额,并终止本期账务处理的工作。结账后,不能再输入当期凭证,也不能再在当期进行各账户的记账工作,可以说是在总账系统中划上了一个句号。
核对账簿
月度工作报告
心得体会
我根据书上的实验步骤编制了总账系统期末处理流程图:
转账生成—销售成本
转账生成—汇兑损益
转账生成—期间损益
转账定义
出纳签字
审核、记账
审核、记账
对账、结账
总账系统期末处理流程图
第一:转账定义
第二:转账生成并记账审核
第三:对账、结账
这学期的会计信息系统课让我获益良多,我在一步步的学****中熟悉了用友ERP-U8的操作,以及做账的程序,锻炼的了我的耐心以及细心,耐心的一步步输入凭证,细心的检查,不致出错,出错了要及时改正的****惯。
在期末总账的各个环节都有要注意的要求,所以每一环节都不能马虎大意。
在做自定义转账设置时,由于各个企业情况不同,必然会造成各个企业对各类成本费用的分摊结转方式的不同。在电算化方式下,为了实现各个企业不同时期期末会计业务处理的通用性,我们可以自行定义自动转账凭证以完成每个会计期末的固定会计业务的自动转账。自定义转账凭证功能可以完成对各种费用的分配、分摊、计提、税金的计算及期间损益转账凭证的设置等。
在做对应结转设置时,对应结转不仅可以进行两个科目一对一的结转,还可以进行科目的一对多结转。对应结转的科目可以是上级科目,但其下级科目的科目结构必须一致。
对应结转只结转期末余额。一张凭证可定义多行,转出科目及辅助项必须一致,转入科目及辅助项可不相同。如果同一凭证转入科目有多个,并且若同一凭证的结转系数之和为