财务部工作手册.doc

财务部工作手册
1、财务部职责范围:
。
、会计、出纳、税务等项制度。
、经营情况,办理有关银行借款及往来结算,提供稳定的营运资金来源,有效利用公司资金;做好资金的筹措、运用、调度。
,办理公司有关税收的缴纳、查对、申请复查、行政复议、出口退税及诉讼等各项税务工作。
、控制,并对项目投资结果进行评估及审核。
、票据、契约等的出纳、保管及转移,统一办理公司现金的出纳,票据的签发,发票的开立。
、审核与保管及有关帐册的登记和会计报告的编报。
、保管。
,使其保值、增值。定期会同有关部门进行公司财产清查盘点。
、奖金、津贴的发放。
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、财务工作。
、非货币性交易等事项。
14参与重大合同的评审工作。
15处理公司及领导交办的其他临时性事项。
2、财务部工作依据
《会计准则》、《企业会计制度》、《会计法》及国家相关法律\法规开展。
、经营情况从会计核算和财务管理两个方面对财务部的机构设置、人员分工和岗位职责、会计核算体系和会计工作流程、资金管理制度和费用开支办法、财务控制制度、财产管理制度作了相关说明。同时通过内部控制制度、内部稽核制度、财务报告、分析制度、会计档案管理制度对会计信息、财务信息的产生、记录、分析、保存作了具体规定。(有关的内容详见财务管理制度)
,提供财务状况和经营成果等会计信息及企业财务管理活动,从而提高公司各项经济资源的利用效率,增加公司的经济效益,来维护国家、投资方、相关方的利益。
本部工作接受上级主管部门、财政、税务部门的监督检查。
3、质量目标(考核依据)
,下帐及时(收、付款凭证齐全,当月下帐);
%(付款金额与付款申请书保持一致)
财务报告按需要分析(半年、年终进行分析,并有改进建议)
4、财务人员任职要求

、政策,具有开拓进取精神。
,大专需有三年以上财务主管经验。
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\法规,对《会计法》、《会计准则》、《企业会计制度》有较深的了解。
,五官端正。
,能熟练使用各类财会软件。
,工作积极主动,善于协调各部门的关系,有较强的组织管理能力和财会业务水平。

、法规、规章和国家统一的会计制度。
,保证提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整,熟悉公司的业务流程和管理方式。有保密意识。
,能胜任本职工作。
5、岗位设置
。设财务部主管会计岗、出纳岗、稽核岗、档案管理岗、税务岗。