关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务.doc

关于审核跟单信用证项下单据的
国际标准银行实务(ISBP)
International standard Banking Practise
for the Examination of Documents Under Documentary Credits
注:本资料仅供内部学****之用,禁止用于任何商业用途。
目录
先期问题 4
信用证的申请和开立 4
一般原则 4
缩略语 4
证明和声明 5
单据的修正和变更 5
日期 5
UCP运输条款不适用的单据 6
UCP未定义的用语 6
单据的矛盾 6
单据的出单人 6
语言 6
数学计算 6
拼写错误及/或打印错误 7
多页单据和附件或附文 7
正本和副本 7
唛头 7
签字 7
单据的名称和联合单据 8
汇票和到期日的计算 8
票期 8
到期日 9
银行工作日、宽限期、付款的迟延 9
背书 9
金额 9
如何出票 9
以申请人为付款人的汇票 9
修正和变更 9
发票 9
发票的定义 9
名称和地址 10
货物描述和与发票相关的其他一般事项 10
海洋/海运提单(港至港运输) 10
UCP第23条的适用 10
全套正本 10
提单的签署 11
装船批注 11
装货港和卸货港 11
收货人、指示方、托运人、到货被通知人和背书 11
转运和分批装运 11
清洁提单 12
货物描述 12
修正和变更 12
运费和额外费用 12
货物涉及一套以上提单 12
租船合约提单 12
UCP第25条的适用 12
全套正本 13
租船合约提单的签署 13
装船批注 13
装货港和卸货港 13
收货人、指示方、托运人、到货被通知人和背书 13
分批装运 13
清洁租船合约提单 14
货物描述 14
修正和变更 14
运费和额外费用 14
多式联运单据 14
UCP第26条的适用 14
全套正本 14
多式联运单据的签署 14
装船批注 15
接管地、发运地、装货地和目的地 15
收货人、指示方、托运人、到货被通知人和背书 15
转运和分批装运 15
清洁多式联运单据 16
货物描述 16
修正和变更 16
运费和额外费用 16
货物涉及一套以上提单 16
空运单据 16
UCP第27条的适用 16
正本空运单据 16
空运单据的签署 17
货物收妥待运、装运日期与对实际发运日期的要求 17
出发地机场和目的地机场 17
收货人、指示方和到货被通知人 17
转运和分批装运 17
清洁空运单据 17
货物描述 18
修正和变更 18
运费和额外费用 18
公路、铁路或内河运输单据 18
UCP第28条的适用 18
公路、铁路或内河运输单据的正本和第二联 18
公路、铁路或内河运输单据的承运人与签署 18
指示方、到货被通知人和背书 19
分批装运 19
货物描述 19
修正和变更 19
运费和额外费用 19
保险单据 19
UCP第34-36条的适用 19
保险单据的出单人 19
投保风险 19
日期 20
币种和金额 20
被保险人和背书 20
原产地证明 20
基本要求 20
原产地证明的出具人 20
原产地证明的内容 20
注:本资料仅供内部学****之用,禁止用于任何商业用途。
先期问题
信用证的申请和开立
信用证独立于基础交易,即使信用证对该基础交易作了明确的援引。但是,为避免在审单时发生不必要的费用、延误和争议,开证申请人和受益人应当考虑清楚要求任何单据、单据由谁出具和提交单据的期限。
开证申请人承担其有关开立或修改信用证的指示不明确所导致的风险。除非另有明确规定,开立或修改信用证的申请即意味着授权开证以必要或适但的方式补充或细化信用证的条款,以使信用证得以使用。
开证申请人应当知道,UCP的许多条文,诸如第13条、第20条、第21条、第23条、第24条、第26条、第27条、第28条、第39条、第40条、第46条和第47条,对信用证条款的含义作了对些条款完全通晓。例如,在多数情况下,要求提交海运提单而且禁止转运的信用证必须排除UCP500第23条(d)款的适用,才能使禁止转运发生效力。
信用证不应规定提交由开证申请人出具及/或副签的单据。如果信用证含有此类条款,则受益人必须要求修改信用证,或者遵守该条款并承担无法满足这一要求的风险。
如果对基础交易、开证申请和信用证开立的上述细节加以审慎考虑,在审单过程中出现的许多问题都能得以避免或解决。
一般原则
缩略语
使用普遍承认的缩略语不导致单据不符,例如,用“Ltd.”代替“Limited”(有限),用“Int’l”代替“In