保险公司反洗钱基础知识.ppt

反洗钱基础知识
反洗钱基本概念及案例
反洗钱与保险
反洗钱监管要求
如何进行反洗钱工作
目录
反洗钱基本概念及案例
洗钱由来(非法—合法)
“洗钱”一词起源于20世纪20年代,当时美国芝加哥黑手党的一个金融专家开了一个洗衣店,他在每天晚上计算当天的洗衣收入时,把其他非法所得加入其中,然后再向税务申报纳税。在扣除其应缴的税款外,剩下的非法得来就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的来历。
反洗钱定义
预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。目前,常见的洗钱途径广泛涉及银行、保险、证券、房地产等各种领域。
洗钱案例
2014年12月,某超市通过兼业代理机构向保险公司投保终身寿险,趸交保费320万元,保险约定被保险人1000多人。保险金额保费分配原则为“平均”。2015年1月23日,该超市向保险公司申请全体退保。2015年1月25日,保险公司将304万元退保金转至该超市开在银行的内部账户,资金入账后,银行根据保险公司客户经理电子邮件中的划款指令,将304万元转至该超市人力资源部C某的个人账户,C某于次日将304万元提现。
案例分析
上述案例,是一起典型的利用保险业进行洗钱的案件,即通人寿团体保险提前退保,实施侵占国有资产等违规违法活动。
放置阶段:投保团体保险,将资金注入金融机构,操作手法主要包括:1、编造虚假客户信息;2、与寿险公司签订保险合同之外的特别协议。
离析阶段:短期内退保,并通过一定的资金划转程序达到隐瞒资金性质和来源的目的。
融合阶段:由保险公司委托银行将有关退付的保险费“合法”地转入个人储蓄账户,最终完成对公司资金的侵占。
洗钱的危害
,政府声誉必然受到影响;
;
,扰乱了正常的市场经济秩序;
,助长和滋生***。
反洗钱与保险
保险产品被利用来洗钱的原因
保险产品本身的多样性、复杂性。
如,投保人、被保险人、受益人可以不同,犯罪分子可以在不同关系人中转移资金达到洗钱目的。
保险产品资金流动复杂。
如,投入资金,可以期缴、趸缴、额外交费;撤除资金,可以退保、犹豫期退保、获得赔付、满期给付等形式。
资金进出多种方式并存,在隐藏资金来源和性质上较为灵活,特别是新型寿险产品,现金价值较高,可被用于洗钱。
寿险业常见的洗钱方式
团险业务
如,公司为少数职员购买高额保单,然后个人退保并将款项转至个人账户,达到少数人侵占公司财产等情形。
行贿保单
行贿者为受贿者或其利益关系者购买保单,被保险人(受贿者)采用退保、满期给付等方式取得受贿资金。
地下保单
一般是香港、澳门的保险公司推销人员在内地销售,由境外保险公司签发的,承保内地居民人寿保险的保单。