信用社（银行）金融机构人民币贷款利率定价指导意见.doc

信用社(银行)金融机构人民币贷款利率定价指导意见
第一章 总 则
第一条为适应利率市场化改革,建立科学的人民币贷款利率定价机制,规范全省信用社(银行)金融机构人民币贷款利率定价行为,提高风险管理和定价能力。根据国家有关法律法规以及人民银行颁布的利率政策,特制定本指导意见。
第二条辖内信用社(银行)金融机构应依据中国人民银行有关利率管理规
定,综合考虑资金成本和供求,借款人的信用等级,担保方式,信贷投向和银企合作综合贡献度等因素,确定人民币贷款利率水平。
第三条人民币贷款包括企业贷款、自然人贷款和其他贷款
(一)企业贷款是指对各类具有法人资格的公司或企业以及农村经济组织发放的用于生产经营和项目建设活动的贷款。
(二)自然人贷款是指对自然人发放的用于农业生产、个人生活的贷款,主要包括小额信用贷款、农户小额联保贷款、农业生产贷款、个体工商户贷款、个人消费贷款、商业性助学贷款等。
(三)其他贷款是指上述两类贷款中未涉及到的其他贷款。
第四条人民币贷款利率定价的基本原则。(一)成本、效益和风险匹配原则。确定贷款利率要与所付出的资金成本、费用
成本、承担风险和目标利润相匹配,体现对风险溢价的覆盖,实现利润最大化。(二)市场化定价原则。贷款利率定价要根据市场利率水平变化、业务发展和同
业竞争策略进行灵活调整。(三)差别化原则。贷款利率定价应根据不同客户对象、贷款品种、贷款方式、
贷款期限、风险种类等,在进行成本、风险、收益等精细化核算的基础上实行差别化定价。
(四)依法合规原则。贷款利率定价必须遵守国家的有关法律法规和人民银行利率管理政策。
(五)规范管理原则。信用社(银行)金融机构贷款利率定价由法人行社总部统一管

理,逐步建立规范、科学、有效的定价机制。基层分支机构必须按照规定的程序、授权、方法对贷款进行定价,严禁违规操作。
第二章 贷款利率定价机构及职责
第五条人民币贷款利率定价组织机构应由理(董)事会、审贷委员会、基层分支机构审贷小组、信贷员等四级组成。其职责分别为:
(一)理(董)事会为贷款定价的最高权力机构,负责贯彻和实施国家利率政策, 及时下达有关利率管理和利率调整政策文件;审批本行社利率定价战略、相关政策、转授权方案、利率执行水平和贷款定价管理办法;对本行社贷款利率定价政策的执行情况进行指导、监督和检查。
(二)审贷委员会为贷款定价的日常决策机构,负责收集分析国家宏观经济政策、货币信贷政策、同业利率执行情况以及民间资金投向和利率趋向等信息资料; 组织测算本行社计息资产负债的利率水平,进行资金成本收益分析;制定、修改贷款利率定价政策和定价模型,维护和更新贷款利率定价参数;审批基层分支机构超授权贷款定价。
(三)基层分支机构审贷小组主要是对本行社的贷款定价政策进行研究,在法人行社授权区间和规定的工作日内对贷款利率定价进行确认;对符合信贷政策的超授权贷款利率报法人行社审贷委员会审批。
(四)基层分支机构信贷员主要是根据贷款利率定价的要求对客户的相关信息进行调查,在审贷小组授权区间内灵活确定日常贷款利率;对符合贷款条件的超授权定价,进行调查研究,并提出定价建议,报基层分支机构审贷小组审批。
第三章 人民币贷款定价方法
第六条贷款基准利率的确定。信用社(银行)金融机构贷款定价要以中国人民银行公布的各期限法定贷款利率为基准利率,并随中国人民银行公布的各期限法定贷款利率调整而调整。
第七条贷款利率定价的确定。
(一)贷款利率的确定方法。贷款利率=基本利率+(1+浮动幅度)

基本利率=贷款资金成本率+贷款管理费用率+税负成本率+不良资产损失(减值准备)每年待摊单位成本率+目标利润率
资金成本率=(利息支出+金融机构往来支出-社内调剂资金利息支出)/贷款平均余额
管理费用率=(手续费支出+营业费用+其他营业支出+营业外支出)/贷款平均余
额
税负成本率=营业税金及附加/贷款平均余额不良资产损失(减值准备)的每年待摊单位成本率=各项准备金/风险资产加权
总额
目标利润率=预计全年盈利额/贷款平均余额
第八条贷款利率浮动幅度的确定。
(一)最低浮动幅度计算方法。最低浮动幅度=贷款资金成本率+贷款管理费用
率+税负成本率+不良资产损失(减值)每年待摊单位成本率+最低目标利润率一法定贷款利率。
上浮幅度的计算方法。在当地经济和居民最高承受能力范围内,根据风险补偿、目标利润等因素确定。
(二)法人行社原则上每年确定一次最低浮动幅度和上浮单位值,如有需要,也可随时调整。
(三)基层行社审贷小组在授权内确定贷款浮动幅度。(四)信贷员通过借款人的信用等级、资产负债率、抵押担保方式和银企合作综
合贡献度等指标进行打分,确定基本浮动幅度。
第九条企事业单位贷款利率定价标准。