差旅费报销规定.doc

2012差旅费报销规定
为完善公司管理,加强财务监督与控制,结合公司实际情况,特制定本规定。
第一条、适用范围和使用原则
本规定适用对象为公司本部全体人员。
公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务,尽量不安排出差,禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动;在时间允许的情况下,能坐火车的就不安排乘飞机,能乘坐一般列车,就不安排特快或动车组;
每笔差旅费的使用必须有明确的目的,出差前需认真填写出差目的及预期结
果;
出差完成后必须向上级主管书面汇报工作成果,上级主管有责任对差旅费使
用情况进行了解和管理。
第二条、出差申请
凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”,经审批通过后方能出行。
出差审批流程:公司副总经理、营销总监出差,需报总经理审批;其他员工,需报本部门经理审核、营销总监审批。出差人员凭申请单可以到财务部门借支相应钱款。
注意事项:出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限,并需注明是否自带车。几人同时出差时,可以每人单独填写“出差申请单”,也可以由一人填写“出差申请单”,并注明随行人员。
出差申请单更改:出差人员因特殊原因,中途需变更出差路线或延长出差时间,要事前请示主管领导同意并在出差返回后五个工作日内,填写“出差变更申请单”,写明实际出差日期及实际出差路线,提交部门经理审核、营销总监审批。“出差变更申请单”需随原“出差申请单”一起贴入“经费支出报销单”报销。
第三条、报销程序
出差人员必须在出差结束后5个工作日或一周内,到财务部办理审核报销手续。
报销差旅费程序
出差人员填写“经费支出报销单”,单上需注明分类项目金额及报销单据数量,将差旅费单据和出差申请单粘贴在报销单中,并在报销单上签名。
部门经理审核无误后,在“经费支出报销单”上签字确认后交由营销总监审批。
出差人员按差旅费报销流程审批通过后,交财务部报销费用。
第四条、报销标准
日常性出差
公司运营部门人员日常性出差,其差旅费开支由往返路费、住宿费、伙食交通费构成。出差过程中发生的其他费用(如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等)不属差旅费报销范畴,需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供正式发票(住宿费与伙食交通补助费合计费用不得超过规定标准),各项费用分开列明,超标及超范围费用不予报销。
各项目标准如下:
往返路费:往返路费包括太原市至出差目的地的飞机票、火车票、长途客车票以及上述票据的附加费用,按所到达地区现行票价实报实销。
往返交通工具的使用标准上限:
与目的地距离700公里以内的可乘长途客车前往。
与目的地距离700公里以内的且同行三人(含)以上的可自带车前往。
与目的地距离700公里以上的出差乘火车。乘坐火车,从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的,或连续乘车时间超过8小时的,可购硬卧铺;如符合乘坐硬卧标准而选择硬卧标准以下的,票价差额的50%做为奖励给予出差人员。
“特殊情况”下可乘飞机,但要在出差申请单中特别注明,并由总经理审批。
“特殊情况”是指:
①处理紧急公司事务;
②飞机票与火车票同等价值。
往返路费附加费用包括:
机票附加费用:机场巴士(的士)费用、机场建设费、改(退)票费、保险
费、行李托运费。
火车、长途客车附加费用: