企业资金管理制度15页.docx

第一条费用审批部分:
“一支笔”审批制度。财务部按授权人签字认可。若授权人因故离岗2天以上者,务必事先委托授权代理人。要求各成本中心将授权代理人签字字样及代理有效期书面报送财务部各室备案,以免影响各成本中心办理业务。
,并请检查所填的需求单,必须写明成本中心名称、代号、费用科目。
,副经理级签单限额5000元以内。超过限额的支出均请报总经理批准后再来财务部办理报销手续。各成本中心负责人不得代其它成本中心签单。
,一律由各成本中心另填预算外开支表。原则上除生产急需者外,其它不得列入预算外开支。各成本中心的预算外开支,先报财务部经理批准,再报总经理批准后,方予以办理相关手续。
第二条财务报销部分:
,因此,各成本中心原则上不能再从财务部借支现金去采购物品,凡经批准允许借支的,一律到财务部司库组领签限期限额空白转账支票。请领签者事先预计好领签张数及限额数;原则上每一次不得超过三单,购物后务必立即将相关发票签验收后送交领签处报账。
,均需要经财务经理批准,除职工因病住院可凭住院通知等有效证明申请借款外,其余情况***一律不准借予私人。外单位因公出差求援性借款,一律由总经理批准,由借款人凭身份证、工作证复
印件亲自办理有关手续,各成本中心不准代为外单位借款或代购车、船、机票。
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(1)公司员工(含合同制职工)和在本公司当临时工(半年以上),可在区级以上的公立医院看病并凭据及病历卡按规定报销医药费。
(2)公司员工(含合同制职工),经过劳保登记审查确定的直系亲属(公司工会统一办理),可凭据报销区人民医院以上的公立医院看病的50%的手术费及药费。其他费用由本人负担。〖JP〗
(3)公司员工到诊所或特殊病院看病的医药费不准报销。自购药品一律不准报销,因公出差及探亲在本市外就诊者,原则上按上述规定办理。
(4)职工确因病情危急抢救需用贵重药品,一律经总经理或工会主席批准,职工因病原则上在市内就医,确系疑难病症需到外地医院抢救者,需持市公立或工会主席批准后方予转院。擅自转院者,一切费用自理。
第三条物资供应部分:
,应分别送有关部门负责采购,原则上规定:材料、设备等生产用物资由财务部物资供应室统一采购发放,办公用物品家具用具等由行政部统一采购发放,若因特殊情况需自行办理者,也必须请上述相关部门具体负责人签字同意。否则财务会计室不予报销。属生产物资,即使自购后,也必须到仓库办理入库及出库手续。违者一经查出即扣发该成本中心负责人及经办人员当月奖金10%以示警告。
,凡不经物资供应室同意擅自办理业务者,请审计部协助不予办理合同签章;财务部拒办一切手续,违者扣发相关人员10%奖金。
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