加强医院财务管理和物资采购暂行规定.doc

加强医院财务管理和物资采购暂行规定
为做好廉洁风险防控工作,规范医院财务行为,加强财政资金管理,提高资金使用效益,同时为了严肃财经纪律,降低廉洁风险,预防***的发生,结合医院实际,特制定以下暂行规定。
一、财务管理制度
1、全院实行统一计价统一收费,严格杜绝个人直接收费或擅自提高收费标准和增加收费项目。如有违反规定一经发现,按有关规定严肃处理。
2、按照财务管理规定,严格执行“收支两条线”,专款专用,不准坐支收入。
3、实行“有预算、有结算”模式,医院一切财物活动在院长的领导下,由医院财务部门统一负责管理。医院各种费用的支付,需会计复核,副院长审批,院长复批,方可办理报销。
4、医院所需的物品,统一由采购小组购买,物品采购回来以后交由验收小组验收并做好登记入库,然后发放使用,并签好领取手续,非经医院批准的一切个人购买的物品医院不予报销。
5、购物发票必须经审查实属,工商税务部门注册的正规发票,报销发票做到经办人、验收人签字方可报销。
6、医院工作人员出差办事及学****需使用资金一律填写借款单,要附上办事学****的通知或相关文件,经单位负责人签名同意,财务人员核准,方可到出纳出借款。
7、坚决制止乱涨价、乱收款、人情计价和私设“小金库”。
8、严格现金管理,任何人不得以任何借口挪用或侵占***,不准白条顶库存现金,不准相互借用或拖欠。
9、医院的出纳人员,需严格执行国家《现金管理暂行条例》和银行结算制度,办理好现金的收付业务和银行结算业务,对违反财务制度的开支,有权拒付。根据原始凭证,及时记帐,天天盘点库存现金,月月核对银行存款,做到帐款相符,帐据相符,不出差错,库存现金必须控制在限额5000元以内,不准***私存。
10、会计人员对医院经济活动进行控制和监督,定期进行财务分析,如实向院长反映医院财务状况,合理编制医院经费预算及年终结算工作,做好财务报告和财务分析工作。
11、加强医院资产管理,防止资产流失,不断健全财务规章制度。
二、医院药物采购管理制度
为进一步规范医院的采购行为,加强医院的药物采购管理,使采购过程中的决策、价格监督、质量检验等工作进一步规范化、制度化。
1、成立相应的职能小组。
药物采购小组:
药物验收小组:
2、药品采购原则
坚持正宗、优质、品牌原则;坚持低价原则;坚持对方的配送时间长短、伴随服务质量、小品种供应能力与采购量相平行原则;坚持按计划采购原则;急救药品、特殊药品临时采购便捷原则。
3、药品采购实行规范化管理
、中成药、西药等,所有药品必须在广东省药品电子交易第三方平台进行采购。如网上采购无法及时配送,需线下采购的,必须向证照齐全的药品生产或经营批发企业采购。要选择药品质量可靠,服务周到,价格合理的供货单位。供货单位由药物采购小组成员及科组长集体商议决定,且必须将供货单位的证照复印件存档备查。
,依照医院基本用药目录科学地制定采购计划,新品种必须由临床科室提出申请,采购小组审核商议通过后方可采购。
“食”、“妆”、“消”、“械”等非药保健品及无批准文号、无厂牌、无注册商标的药品供临床使用。
,如发现采购药品有质量问题,要拒绝入库。对于药品质量不稳定的供货单位,要停止从该单位