最新刘向东案例20100528综合案例发布cfp培训.ppt

刘向东先生综合理财规划
华夏银行2010年CFP班第四小组
2010年5月28日
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理财团队成员
组长:陈珊、高晓婧
组员:梁律、贺磊、姜志刚、吴静、张小芳、钱芳
一、案例成员背景与收支情况
刘向东,42岁,经济学教授。,年发1个月奖金;稿酬月税前收入约1,000元,演讲月税前收入约3万元;另担任某上市公司独立董事,月税前收入5,000元;担任某公司经济顾问,年税前收入10万元。住房公积金账户余额1万元, 医疗险账户1万元,已缴9年,不缴养老保险,比照公务人员退休制度。购买两全保险10万元,年缴保费5,200元,20年缴清,已缴5年,现金价值3万元。
一、案例成员背景与收支情况(续)
太太赵晓兰,36岁,某公司会计,税前月薪5,000元,年发两个月奖金, 住房公积金账户余额1,000元,个人养老金账户余额16,000元,医疗险账户2,000元,已缴7年。从今年开始,任职企业开始提拨企业年金,依税前工资的4%计算,企业相对提拨4%。购买定期寿险400,000元‚年缴保费2,000元,应缴费20年,已缴5年。
儿子12岁,现就读初中二年级(三年制),每年学费支出10,000元。
全家生活费支出每月10,000元,每年旅游费支出20,000元。
二、资产负债情况:
刘向东名下:股票90万元,纸黄金10万元。2003年购买价值20万元的汽车一部。2007年在城市新区购买80万元,现价140万元的两居室住宅,商业贷款七成,20年期限,出租,每月租金4,000元。刘向东拟将该房出售,已签订合同,一周后成交。赵晓兰名下:婚前父母赠予的某公司原始股5万元,仍持有,现价50万元,现有银行活期存款10万元,指数型基金30万元,银行固定收益理财产品20万元。另有自住房产一套,于2005年购买,原价120万元,现价210万元,贷款七成,其中公积金贷款50万元,其它为商业贷款,期限均为20年。
三、理财目标与问题
,但对税务不熟悉,对自己的收入该怎样筹划一下?
,则毕业后再出国留学读硕士、博士,否则高中毕业后,直接出国留学,直到读完博士。每年留学学费加生活费现值20万元人民币。
。
三、理财目标与问题
%,并能按现在的旅游费现值水平周游世界。
,是否可行,该如何操作?
。若刘先生离婚,子女由自己抚养,并和32岁刚离婚带有两岁女儿,,对离婚和结婚该怎么规划?
声明
本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标,对理财事务进行更好地决策,达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。
􀂄本理财规划报告书是在您提供的资料基础上,基于通常可接受的假设、合理的估计以及综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。
􀂄本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式,以上内容都有可能发生变化。建议您定期评估自己的目标和计划,特别是在人生阶段发生较大变化的时候,如家庭结构转变或更换工作等。
背景资料——假设条件
刘向东先生夫妇的收入与社平工资成长率均为5%,当地上年度月平均工资为2,500元,社保缴费最高为社平工资3倍,退休后国家基本养老金成长率5%。刘先生夫妇退休前后的支出成长率与学费成长率均为5%。
房价成长率为5%,房屋折旧率2%。车价成长率3%,汽车折旧率10%。
住房公积金账户的报酬率为2%,住房公积金贷款上限为50万元。
公积金贷款利率为4%,商业房贷利率6%。
社保养老金,企业年金与退休后自行投资的投资报酬率皆假设为6%。
背景资料——假设条件
学费以外家庭支出的分配为夫妻各40%,儿子20%。预计刘先生终老年龄为80岁,刘太太为85岁。若发生保险事故,出险后生活支出调整率与生息资产变现折扣率均为70%。
假设出售时税负不变。计算投资房产出售价格时,按市价计算。
股票长期平均报酬率12%,标准差20%,债券平均报酬率6%,标准差8%,货币平均报酬率4%,视为无风险利率。。