信用社（银行）财政支付系统柜员操作手册.doc

信用社(银行)财政支付系统柜员操作手册
目录
1. 系统简介 3
直接支付 3
授权支付 4
2. 操作说明 5
财政支付业务进入(827300) 5
直接支付业务办理(827310) 6
直接支付划款(827311) 7
直接支付退款(827312) 10
授权支付业务办理(827320) 11
授权支付额度查询 12
授权支付划款(827322) 13
授权支付退单(827324) 15
支付额度及账户管理(827330) 16
下载授权支付额度(827331) 17
已接受授权额度入库(827332) 18
授权额度到账通知单 19
零余额账户维护(827334) 20
清算确认(827335) 21
垫款账户维护 22
查询打印 23
财政支付流水查询(827341) 24
授权支付日报表(827342) 25
财政支付询、月报表打印(837343) 25
授权支付额度明细对账单(827344) 26
授权支付额度对账单 27
财政支付银行开户情况汇总(827345) 28
授权支付额度收付明细(827347) 28
(827348) 29
系统简介
财政集中支付目前分两种方式:直接支付和授权支付
直接支付
由县财政局向当地人民银行和信用社经办行签发支付指令,经办行根据支付指令通过国库单一账户体系将资金直接支付到收款人或用款单位账户。
县财政支付中心对预算单位开具付款凭证,经办行凭此凭证于营业日14:00前办理资金支付。
经办行在营业日14:00前收到支付凭证后,输入相关信息,程序调用财政部门相关程序及信息,经办行前台屏幕提示原财政部门对此凭证的核定信息,及时将资金支付到收款人或用款单位,并在支付资金的当日实时将支付信息反馈给县级财政集中支付中心进行监督。因预算单位账户余额为零,所以每日支付的资金均由主办银行垫支。
主办行根据县级财政支付中心的支付指令,将当日实际支付的资金,于14:30前按照预算单位分预算科目(款级)汇总单、《**银行**支付申请划款凭证》,并附实际支付清单,上报人民银行国库,以保证国库账户、财政专户及时资金清算。每日由人民银行根据主办行提供的《**银行**支付申请划款凭证》及附件,审核无误后,通过大额支付系统将资金划往主办银行垫款户,使垫款账户日终余额为零。
财政直接支付的资金在支付前因凭证错误需要退票的,有财政集中支付中心通知经办行做更正手续。如财政直接支付资金由主办行付款后,因收款单位凭证填写错误而发生资金退回财政零余额账户的,主办银行在当日(超过清算时间的在第2个工作日)将资金退回国库账户或财政专户,并由系统实时通知县财政集中支付中心。
授权支付
预算单位按照县财政局的授权,向经办行签发支付指令,经办行根据支付指令,在县财政局批准的用款额度内,通过国库单一账户体系将资金支付到收款人账户。
①每月县财政局不定期、不定量向人行、财政专户开户行签发一定时间段的《县级财政授权支付汇总清算额度通知单》,向经办行签发《县级财政授权支付额度通知单》。人行、财政专户开户行、经办行可随时修改授权额度(不允许手工修改)。
②经办行在收到县财政局下发的《县级财政授权支付额度通知单》后的1日内向相关预算单位发出《县级财政授权支付额度到账通知书》。各预算单位根据《县级财政授权支付额度到账通知书》所确定的额度使用资金。经办行根据《县级财政授权支付额度通知单》受理预算单位财政授权支付业务,控制预算单位的支付金额。
若财政当月多次下发额度,主办行从财政信息系统下载的额度为财政下发额度的增加数,并把到账通知单下发到各经办行。因此,经办行向预算单位再次发放的额度到账通知书中授权支付额度为信息系统下载额度之和减去当月已发放额度,并在额度到账通知书备注栏注明“当月追加”字样。
授权支付业务被收款行退回,系统自动恢复对应的授权支付额度。
跨年度退款,由于年末额度已注销,此种情况下需联系国库支付中心,根据财政局指示处理。
③《县级财政授权支付额度到账通知书》确定的月度财政授权支付额度,在年度内可以累加使用。年度终了经财政局国库股批准后经办行将各预算零余额账户财政授权支付额度余额全部注销。银行打印对账签证单为各预算单位财政授权支付额度年中余额注销记账凭证。经办行打印财政授权支付额度注销明细及汇总情况表,在下年度第2个工作日内报送县财政局国库股。
④预算