医院整体融资方案.doc

针对医院整体融资方案
方案简介
以往金融机构针对医院的融资方式,不外乎两类:银行贷款、融资租赁,主要解决医院短期应付款和大型医疗设备采购及扩建医院的需要。由于银行与融资租赁公司向医院营销各自为战,提供什么融资产品主要取决于医院的要求,从而没有一个完整的融资方案覆盖医院的全部资金需求,医院的资金需求只能得到部分解决,没有从根本上解决医院的财务问题。
银行长于短期融资,而租赁长于长期融资。单纯地依靠银行、租赁任何一方,都会导致医院的负债不均衡,致使医院短贷长用或用长期负债偿还短期贷款,财务在支持医院设备更新及扩张建设方面捉襟见肘。
如果银行与融资租赁公司结成战略合作伙伴,双方资源高度整合,共同诊断和满足医院的财务需求,均衡医院负债结构,并最终使得医院资金在银行体系内流动,与医院形成共生的关系,这样即能使医院健康、稳定发展,又可以大大降低银行和融资租赁公司的资金风险。
医院面临的问题
医院收入与支出时间差、社保垫资
医院的收入主要有两部分,其中医保收入占80%以上,医院现金收入约占20%。
目前实施新的医保报销模式-持卡就医、实时结算,医保患者到医院看病所发生的费用,患者除交付自付部分的医药费外,其余应报销部分的费用均由医院垫付,垫付比例由60%至90%不等。医保中心根据规定每月一次将医院垫付的资金,经审核后扣除押付的6%左右作为保证金外,其余返还医院。这样一个月累积起来,一级医院要有几十万元垫付,二级医院一般几百万元,三级医院则有数千万元的垫付!由于返还的周期较长,尤其在年度末,医保基金紧张,甚至有亏空缺口,返还资金更加困难,有时甚至押付几个月!这样造成医院资金周转困难,购置药品和设备的资金短缺,不能保证临床使用,有的医院甚至将发放职工工资的日期改在返还垫付款的日期之后,医院的正常运转受到严重影响。
负债结构不均衡
为解决社保垫资的资金问题,医院更多是求助于银行,办理短期贷款,到还款时再以新贷款还旧贷款,循环往复,甚至会运用自有设备售后回租所融资金来还短期贷款。这样就使医院的资金运转调度存在很大问题,很多医院的负债不合理,医院平均资产负债率近 40%,远低于其他行业水平;在负债结构方面,医院负债主要是应付款,其比例高达60%,而应付款中有90%为长期占用药商资金,延期支付非常严重,医院用于引进优质医疗设备、改善患者就诊环境的负债资金并不多。
医疗机构的发展需要
国内医院大多数建于 20世纪五六十年代,目前由于医院经营体制的改变,医院正逐渐的被推向市场,正进入大规模的改造期,包括新病房大楼的基建和现代化医疗设备的添置, 使得国内医疗设备市场需求急增, 仅大型设备进口一项每年就达 10 亿美元。
由于国家大力控制药价,使医院以药养院的局面得以控制。加之新近推出的有关医疗纠纷的解决办法,迫使医院尽快增加检测设备、治疗设备,重检查、重记录。
解决方案
一、短期负债
药品、耗材、小型医院器械
药品、耗材、和小型医疗器械的采购是医院最主要的支出,占医院整个支出的70%。
医院压款六个月左右
由于医保垫资,并且医院融资又有一定困难,所以医院只能占压采购药品、耗材和小型医疗器械的应付款,实属无奈之举,这导致医院的上游供应商资金压力很大。
银行供应链式融资方案-保理融资
定义:
以医院为风险控制核心,在上游供应商将其对核心企业的