差旅费报销管理制度.doc

差旅费报销管理制度
第一章总则
为进一步加强对差旅费的管理,严格控制费用支出,达到节约、高效的目的,特制定本制度。本制度适用范围为公司因工作需要出差报销的员工。
公司各部门要本着合理、节约、高效的原则加强出差管理,严格出差和费用审批手续,把好出差时间、路线、任务完成情况关。每次安排出差必须有明确的目的、时间和任务要求,出差完成后,必须填写出差任务完成情况表并及时审批报账。
第二章各部门人员职责
出差人员根据安排的出差任务、时间、地点、路线填写“出差申请单”和“差旅费报销单据”。单位领导、公司分管领导、总经理负责“出差申请单”和“出差任务完成情况表”的审批。单位领导、财务部、财务总监负责差旅费用的审核。总经理、公司分管领导负责差旅费用报销的审批。
第三章差旅费管理的内容和办法
。差旅费是指员工出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。具体包括飞机票(包括人身保险费、机场建设费)、轮船票、火车票、客运汽车票、住宿费、伙食补助费、夜间补贴费、通行费、停车费、交通补助费、行李费、邮寄费、搬运费、会议费、培训费等。
“限额控制与标准控制”相结合的管理办法,差旅费中的交通费实行“标准控制、凭票报销、超支自理”的管理办法,住宿费实行“限额控制、凭票报销、超支自理”的管理办法,伙食及交通补助费实行“包干使用”的管理办法,差旅费中的其他杂费实行“凭发票报销”的管理办法。总经理、副总经理以及工程师级别采取实报实销办法。


(1)出差人员按相应档次批报交通费,超出标准部分的费用由出差人员自理。
(2)乘坐火车,从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜六小时以上的可购同席卧铺票。
(3)工作人员到市区外出差期间,每人每天发给市区交通补助费五元,包干使用,不再凭据报销市内交通费。如特殊情况经批准报销乘坐市内其它交通工具费用的,不再发给市内交通费。
(4)工作人员到市区外出差期间,一类地区、长江三角洲地区、沿海城市及地级市市区,每人每天发给市区交通补助费60元,其他城市,每人每天发给市区交通补助费50元,包干使用,不再凭据报销市内交通费。如特殊情况经批准报销乘坐市内其它交通工具费用的,不再发给市内交通费。
(5)对出差人员经批准乘坐飞机者,其乘坐往返机场的专线客车费用,可在出差人员市内交通费包干范围之外凭票据报销。

表1-1 出差地区分类
类别
地区
一类地区
直辖市、省会城市及深圳、珠海、厦门、汕头、
二类地区
市外一般地区
三类地区
本市境内其他县城(不含市内乡镇)
四类地区
市内乡镇
表1-2 人员出差住宿标准金额单位:元
人员职级
一类地区
二类地区
三类地区
四类地区
一级(总经理、副总、工程师)
实报实销
二级(普通
员工)
240
160
100
40
工作人员出差发生的住宿费按规定的标准凭据报销,实际发生的费用超过标准部分由个人负担,低于标准部分奖发给个人,无住宿发票的按规定标准金额的50%发给个人。
销售部门安排工作人员出差尽量减少出差人员数量,一人出差到一类地区、长江三角洲地区、沿海城市及地级市市区,出差住宿费原则上不超过本人住宿费