差旅费报销制度.doc

龙岗区人才流动中心(市场)
差旅费报销制度
为加强管理,控制费用,规范出差人员的审批及报销程序,结合本中心(市场)的实际情况,特制定本制度。
一、报销范围
本制度适用于因工作需要出差的本中心(市场)员工,优才公司参照此制度执行。
二、出差申请与审批
(一)出差申请程序:因工作需要出差,无论是否借款,出差前均应填写《出差申请单》(见附件一),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜,《出差申请单》应由部门负责人审核批准、中心领导审批。
(二)若同次出差任务涉及多部门员工的,应按部门分别填写《出差申请单》。未经过审批的,差旅费不予借支和报销。《出差申请单》由财务部留存,作为部门费用核算依据。
(三)财务部实行“前账不清、后账不借”的原则,凡有未清借款者不得再次借支。出差人员如需借款,应填写《借款审批单》,根据《出差申请单》确定借款金额,经中心(市场)领导审核批准方可执行。
(四)出差手机话费的申请及报销。
1、手机话费申请标准
类别
职务
标准
最高限额
市外∕天
省外∕天
A
项目负责人


400
B
项目助理


300
C
其他随行人员


200
说明:最高限额为最高可申请的充值卡金额。
2、出差人员如需申请手机话费,应参照手机话费申请标准填写《充值卡申请表》(见附件二),根据《出差申请单》上列明的职务(岗位)、承担责任、出差天数及项目具体情况确定申请金额,经财务部审核并报中心领导审批后方可执行。
3、财务部工作人员根据审批后的《充值卡申请表》统一为出差人员办理手机话费充值。《充值卡申请表》由财务部留存,作为部门费用核算依据。
4、出差人员手机话费实际超出申请额度的部分,报销差旅费时,由出差人员打印出详细话费清单并扣除私人话费后,据实报销。
三、差旅费报销流程及规定
经办人
填写票据
部门负责人核准
财务
审核备注
主任(副主任)
审批
出纳
付款
经办人
领款签字
(一)出差人员出差返回后,于5个工作日内办理差旅费报销,如实填写《差旅费报销单》,所有报销单据分类粘贴在《报销单据粘贴单》上,仔细核实差旅费,按差旅费报销流程报销。
(二)结合本中心(市场)情况,出差人员的往返交通、食宿、行程等,均有统一安排的,其相关项目不再报销。
(三)出差交通费的报销:
本市交通费及外省市市内交通费一律视为市内交通费。任何情况下由于员工个人原因产生的市内交通费用由员工自行承担(出差当日出门、出差返回中家等,不限于此)。
1、交通费必须统一在票据背面注明起止地点、目的地的工作内容,否则不予报销,对于报销人没有在背面注明上述两项内容的,或已经注明但是没有相关人员的
证明的(确认人为本人的直接上级主管或随同人员),该票据将不予报销。
2、交通票据若出现连号的,无特殊情况的不予报销。若确有特殊原因的,应有本人的直接主管在票据背面签字,并由本人说明具体原因,对于原因充分的将予以报销,否则不予报销。
3、对于交通票据不完整的(税务局的监制章没有或不全、没有金额的)将不予报销。
(四)业务招待费的报销:
1、业务招待费支出本着必要、合理、节约的原则,同时要达到业务发展的需要。因公出差人员