差旅费报销管理制度.doc

XXXXXXXXXXXXX公司
差旅费报销管理制度
第一部分总则
第1条目的
为明确公司员工出差费用标准,规范出差报销流程,特制定本办法。
第2条适用范围
本制度适用于公司全体员工。
第二部分原则
第3条原则
出差是指公司员工因公司工作需要离开工作常驻地到外地临时办公或开展业务。另外,公司的董事会、监事会成员、财务总监因本公司工作需要的出差可在本公司报销的,按公司员工报销程序执行。
出差前原则上必须填写出差申请表,并得到部门负责人批准后方可出差。
第三部分相关规定
第4条交通工具
公司总经理、副总、总监可以选乘飞机(经济舱)、火车软卧(6小时以上)、动车高铁一等舱,秉行节约原则;
公司其他人员可乘坐火车硬卧(6小时以上)、动车高铁二等舱,遇特殊情况经总经理批准可以乘坐飞机(经济舱)、火车软卧(6小时以上);
公司员工在可乘坐火车硬卧(6小时以上)时乘坐火车硬座,公司给予出差人火车硬座面值50%的卧铺补贴。
第5条食宿标准
食宿标准含误餐补助、住宿费用及出差期间市内交通费。出差人员食宿标准依城市消费水平高低划分。如需增加额度应由公司总经理会议评定后报财务部执行。
到北京、天津、上海、杭州、珠海、广州、厦门等一级城市或沿海开放城市出差,住宿最标准为每人每天200元(实报实销),误餐补助为每人每天50元,市内交通费为每人每天30元;
到其他省会城市出差,住宿标准为每人每天180元(实报实销),误餐补助为每人每天40元,市内交通费为每人每天20元;
到其他地区城市出差,住宿标准为每人每天150元(实报实销),误餐补助为每人每天30元。市内交通费为每人每天20元;
员工原则上应乘坐公共交通工具,如遇特殊情况,可以乘坐的士,报销时须有部门负责人审核,费用实报实销;
因业务工作需要,食宿费用超过既定标准的,需提前向总经理请示批准;
公司总经理、副总、总监的住宿费用实报实销,秉行节约原则。
第6条出差时间计算规定
出差在中午12:00以前出发离开工作常驻地的按一天计算,在中午12:00以后出发离开工作常驻地的按半天计算;
出差返回时在中午12:00以后到达工作常驻地按一天计算,在中午12:00以前到达工作常驻地的按半天计算;
乘火车从当日晚上九时起至次日凌晨七时之后,不得申报住宿费。
第四部分相关要求
第7条报销要求
机票和火车票是报销凭证,搭乘汽车时需正规电脑打印车票,如当地确无电脑车票,须部门经理核准,报销住宿费凭票报销且发票需与出差路线相同,否则不予报销;
招待餐饮发票需有单位公章,否则不予报销;
出差期间,公司提供住宿时取消住宿津贴;公司员工因公出差,如公司统一安排食宿,则员工不得享受个人食宿津贴;
差旅费报销原则上应在出差人返回后5个工作日完成,无特殊情况逾期不办理的,财务部将列出未冲销借款清单,通知行政部在借款人当月工资中扣除。
第五部分流程
第8条出差申请流程
出差人填写
出差申请单
部门负责人审批
出差人办理借款手续
出差人报行办公室备案
为了员工的人身和财产安全,出差人应酌情申请借款额度,对于数额较大的借款,建议不采用携带现金的方式。
第9条费用报销流程
出差人填写
报销单
部门负责人审核
财务部
核算
总经理
审批
财务部
办理报销
员工出差