差旅费报销管理制度.doc

差旅费报销管理制度
为规范公司经营支出,结合本公司实际情况,勤俭节约、开支,明确各项开支的范围和标准,严格审批报销手续。制订本制度。
本制度使用于公司因公出差支领旅费的员工。
出差旅费分:交通费、膳宿费及特别旅费三项。
交通费:指火车、汽车、飞机等费用。
膳宿费:指膳食费和宿费。
特别费:指因公支付邮电或招待费等。
本公司员工出差分为:
当日出差,当日可以往返者。
远途出差,必须在外住宿者。
员工出差前应填写出差申请单,经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差。请出差前,予以核定出差期限。如因事情紧急而未及时填表,需事先由部门负责人口头报告总经理,等返回公司后,应立即补办手续。
员工出差报支表的处理程序如下:
出差前依单填明部门、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差起止日期、预支金额、经部门负责人审核后呈报总经理批准。
出差人凭核准的预支金额,填写借款单,向财务部预支差旅费。
公司提供车辆不予报销交通费。油费统一由公司提供的充值油卡加油。(必须提供当次充值油费的票据)
出差人返回后7日内应填写差旅费报销单,注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支项目、金额等。由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准,由财务部再报销时冲销预支金额。
奉令调遣的人员。可以比照以上有关内容支交通费、膳食费(一天)。
调遣人员若超过一天以上但不能视为出差者,可以由公司酌情予以补贴。
①下午13时以后销差者准报午餐费。
②下午18时以后销差者准加报误餐费。
当日出差差旅费的支付:
员工在本市郊区或其他同日可往返的出差,按实支付交通费及午餐费。(公司当日的工作餐补取消)
当日出差每延误一次支给误餐费10元。
当日出差之交通费凭乘车证明实数支给,无特别原因,不得乘坐出租车。(否则不予报销)
招待费由总经理核定,凭据报销。
远途出差的差旅费的支付:
交通费、膳宿费按实际报销,超标自付,欠标不补。
招待费。因工作需要宴请时,需经总经理核准。依票据实报实销,同时取消当日伙食补助。
差旅费按业务需要、按岗位职务如下:
享受总经理级待遇的人员,差旅