差旅费报销管理制度.doc

差旅费报销管理制度范本
效控制和压缩差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,使企业各项管理形成规范化和制度化,特制定本制度。
一、办理程序
“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金。普通员工出差由部门主管审核后报分管副总批准,部门主管出差由分管副总审核后报总经理批准,副总经理出差报总经理批准。总经理出差的,需向董事会秘书处备案。
“出差申请单”,填写“用款申请单”,列明用款计划,由部门负责人签字担保后,经财务负责人审核,分管领导审批后方可借款。
,应形成出差完成情况书面报告、并向分管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核意见。
“出差申请单”和有效出差单据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。
、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经分管领导签署意见后方可报销。
,超过一星期报销差费,每一天按30元罚款,若迟报时间超过一个月以上,每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期),并追究其部门担保人责任。
,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
二、费用标准
总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用,节约归己,超支不补”。
按照地域不同,考虑各地物价水平,将出差目的地分为如下地区:
一类地区:北京上海广东省
二类地区:辽宁黑龙江吉林江苏浙江福建湖北湖南新疆天津重庆山东海南
三类地区:甘肃青海宁夏陕西广西山西河北内蒙四川贵州安徽河南云南
住宿标准:
一类城市
二类城市
三类城市
总经理
实报实销
副总
实报实销
部门主管
180
120
80
普通员工
150
90
50

伙食补助费:
一类城市
二类城市
三类城市
总经理
实报实销
副总
实报实销
部门主管
普通员工
交通工具标准
火车
轮船
飞机
出租车
公交车
总经理
软席
一等舱
头等舱
实报实销
实报实销
副总
软席
一等舱
头等舱
实报实销
部门主管
硬座
二等舱
经济舱
实报实销
普通员工
硬座
三等舱
经济舱
乘坐火车,从晚八时之次日凌晨七时之间,在车上度过6小时以上的,或连续乘坐时间超过12小时的,可购同席卧铺票。
三、报销办法
(一)住宿费报销办法
,按实际住宿的天数计算报销。
,原则上不予报销住宿费。如住亲友家的,一般不予报销。
,有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况,在分管
副总允许的前提下,可按实报销。
4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。
(二)伙食补助费报销办法
中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市