差旅费报销办法.doc

差旅费报销办法(拟)
为规范公司差旅费报销管理,根据公司实际情况特制定本办法
第一条:适用范围
一、人员限定:公司所有在职职工
第二条:具体规定
一、借款审批程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、经主管领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“借款申请单”,列明款项用途,由主管领导签字后,经财务负责人审核,领导审批后方可借款。
3、出差结束3日内应办理差旅费核销的财务手续,财务人员根据有效出差单据,按费用标准规定,经领导审批后方可报销差旅费。
4、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则。如因出差在外,无法回公司销账,经主管领导同意、相关领导审批,可在预算范围内借款。特殊情况由总经理特批。
二、费用标准
1、住宿标准
地区/人员
特区
疆外直辖市
疆外城市
疆内城市
县级市及以下
总经理/部门经理
350
250
200
150
150
公司员工
250
200
150
120
120
2、伙食补助费:
地区/人员
特区
疆外直辖市
疆外城市
疆内城市
县级市及以下
总经理/部门经理
120
100
80
60
60
公司员工
90
80
70
55
55
3、交通工具标准:
人员/工具
飞机
火车
长途汽车
出租车
总经理/部门经理
普通舱
软卧软座
实报
实报
公司员工
需批准
硬卧硬座
可乘
预申请
三、报销办法
(一)住宿费报销办法
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。
2、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,有特殊情况,在分管领导和总经理批准的前提下,可据实报销。
3、住宿费标准指每天每间,若为同性二人同时出差,按二人标准相加计算单个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。
(二)交通费报销办法
1、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。
2、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外:
(1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的;
(2) 携有巨款或重要文件须确保安全的;
(3) 收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;
(4)陪同重要客人外出的;
(5) 执行特殊业务或夜间办事不方便的
以上情况须请示部门主管同意后方可报销。
3、市区内乘坐公共交通工具,据实报销
4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览,其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。
(三)其他
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据
3、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。
四、补充规定
1、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行高一级人员标准执行。
2、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住补助费用,只享受市内交通费。会议费