酒店费用报销文件签呈及内容.doc

签呈
日期:2013年12月1日
Date;
部门编号:
由:财务部
From:
Dept
呈:业主代表
Cc:
主旨:关于酒店费用报销及报销流程的实施细则(试行)
Was signed
说明:Remarks
为进一步加强酒店内部管理,规范酒店财务报销程序,坚持明确职责、厉行节约的指导思想,有效管控费用开支,根据酒店实际特点,拟定了《关于酒店费用报销及报销流程的实施细则(试行)》,本细则拟自即日起开始试行。
妥否,请批示。 
附件:酒店费用报销及报销流程的实施细则(试行)
经办部门确认:
领导批示:
Leadership instructions
关于酒店费用报销及报销流程的实施细则(试行)
签发:
第一部分 总则
 
第一条 为进一步加强酒店内部管理,规范酒店财务报销程序,坚持明确职责、厉行节约的指导思想,有效管控费用开支,特制定本细则。 
第二条酒店财务实行集中管理。财务开支、费用报销一律最终报总经理及业主代表批准。
第三条 本制度根据相关的财经制度及酒店的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 
第四条 本制度适用酒店全体员工。 
第二部分 日常费用报销制度及流程 
第五条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 
第六条 费用报销的一般规定 
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真填写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 
(三) 按规定的审批程序报批。 

第七条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理、分管副总审核签字→总经理审批→业主代表审批→到出纳处报销。 
第三部分 专项支出财务报销制度及流程 
第八条 专项支出主要包括软件及固定资产购置、零星工程维修或改造、设备维保费、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。 
第九条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程。 
(一) 填写购置申请:按酒店《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批,属政府采购范畴的应严格按照政府采购规范申请报批。 
(二) 报销标准:相关的合同协议及批准生效的购置申请。 
(三) 结账报销:(1)资产验收合格(软件应安装调试)无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单);(2)按资金支出规定审批程序审批;(3)财务部根据审批后的报销单以
转帐形式付款;(4)若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续。 
第十条 其他专项支出报销制度及流程 
(一) 费用范围:其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、酒店员工活动费用、办公室装修、工