差旅费报销制度.doc

总则
为保证出差人员的正常工作与生活需要,本着勤俭节约、方便工作的原则,根据方大集团公司差旅费报销制度制订本规定。
本制度适用于再沈阳方大半导体照明有限公司(包括下属子公司)内工作的所有员工的差旅费报销事项。
交通工具
出差人员乘坐的长途交通工具根据不同职务适用一下标准:
总经理助理及以上人员视工作需要可乘坐飞机普通舱。
其他人员在出差途中连续超过六小时以上可乘坐火车硬卧、轮船三等舱或汽车卧铺;一般情况下只能乘坐火车硬座或普通客车。
因工作需要经公司总经理批准可以乘坐飞机或高一档次交通工具。
出差人员乘坐的短途和市内交通工具规定如下:
在沈阳市内或在出差目的地市内除总经理助理及以上人员可视具体情况乘坐出租车外,其他人员一律乘坐公交车,特殊情况(携带物品较多或时间特别紧急)确需乘坐出租车的,经总经理批准后方可报销。
短途和沈阳市(深圳市)内交通费报销时必须对往返地点及时间进行书面说明,否则不予报销。
总经理助理及以上领导出差的随行人员在交通工具方面可享受同性领导待遇,其他费用按照随行人员本人标准执行。
住宿及补贴标准
员工出差期间的住宿及补贴标准见附表。
单独出差的女员工,住宿及补贴报销标准可按规定的上一等级标准报销。员工出差住宿费用包干的按住宿标准的80%报销。
公司司机驾车出差的路桥费、停车费、加邮费等据实报。出差沈阳市内的不予补贴;出差沈阳市以外地区若返回时间在零时以前则补贴按照人民币
20元/天报销,若返回时间在零时以后则补贴按照人民币30元/天报销。
出差费用的借支与报销
凡需出差的人员必须事先填写“出差费用预算审批表”,将出差事由、交通工具、期限、差旅费预算等有关事项填写清楚,经审批后作为财务借款和差旅费报销依据。
出差到沈阳市以外的城市可根据预算向公司借支差旅费,借支程序按照公司《付款田间和审批流程及规范(试行)》规定执行。
出差人员返回公司(或常驻工作地点)七天内必须到财务部门报销并交回余款,否则,财务部门在当月发放工资时全部扣还借款,超过三十日仍未办理报销手续的不再予以报销。出差返回时间以交通票据为准。
出差费用应凭合法、真是、有效的票据报销,票据填写要内容准确、齐全、否则不予报销。
差旅费报销程序按照公司《付款条件和审批流程及规范(试行)》规定执行。
其他事项
第十四条被选派到为敌参加会议、学****培训的人员可按照本制度标准报销交通费、住宿费、如会议或培训班已安排伙食或住宿的,不再发放补贴或报销住宿费用。会议、学****培训结束后七天内,将学****培训合格证书交办公室部,并凭批准报告、相应的会议、学****培训通知单(或邀请函)和有线票据申请报销。
第十五条经批准,公司正式员工外出治病或按照集团规定享有探亲假的可报销交通费,报销标准按照第二章“交通工具”规定执行,但在西期间不予报销市内交通费,不予补贴。
第十六条出差到方大集团下属子公司、各分公司、代表处、办事处及集团内部其他单位ie(统称“内部单位”)的,应考虑在内部单位住宿。
第十七条经批准趁出差之便顺路或绕路回家的,回家期间不予报销住宿费、出差补贴及市内交通费,绕道交通费按直达交通费报销。
第十八条出差人员在出差期间参加招待用餐的,应扣除当天的出差补贴。
第十九条员工在出差期间发生的外地邮寄费、工具及少量行李等武平托运费、订票