总承包甲供材料核销管理办法.doc

****建设工程材料核销管理办法
(1)适用范围
本办法适用于****工程发包人统一供应的钢筋、水泥等物资核销管理工作。其他物资的核销视需要参照执行。
(2)核销管理
①本工程甲供物资的核销工作由发包人采购部归口管理,发包人其他各部门、项目监理和施工承包人(以下简称承包人)配合实施。
②各项目承包人负责按规定报送核销报告及相关核销报表。项目监理、发包人采购部、合同部、工程部负责对核销报告及报表进行审核。
③发包人采购部负责对承包人核销报告、报表及监理审核报告进行审批,审批时可根据需要决定是否召开专题核销分析会议。
(3)核销时段
①材料核销按项目进行,分月度、年度和竣工核销。无论合同工期长短,承包人都要报送月度核销报表。合同工期在一年以上的必须进行月度、年度和竣工核销。竣工核销是物资核销工作的重点,其它时段的核销工作是发包人实现物资过程控制和管理的手段。
②月度核销时段为上月26日至本月25日。年度核销时段为每年元月1日至当年12月31日。竣工核销时段为项目开工至完工。
(4)核销依据
①****施工承包合同协议书及经监理、发包人审定的物资定额耗量。
②****工程招标文件及中标单位投标文件。
③经发包人审查的工程变更文件、设计变更文件以及其他组成合同文件的有关资料等。
④经监理工程师审批或发包人项目部确认的混凝土施工配合比。
⑤经监理、发包人审定的《****工程进度完成情况统计报表》和经监理工程师审核的施工现场签证记录。
⑥国家和各部委颁发的有关专业定额(如遇专业标准修订则相应套用新定额)。
⑦经发包人项目部和项目监理审定(调整)确认后的各项目物资总应耗量。
⑧经监理、发包人审核的承包人材料收入与消耗台帐。
⑨经发包人采购部审定的物资收支存统计表。
(5)核销内容
①确定合同项目的材料核销总量。
②确定各时段或单项工程的材料实际消耗量。
③分析材料消耗总量及单耗水平。
④核对分时段或单项工程发包人调拨量与承包人领用量。
⑤审核承包人的物资在加工量、库存量和自购量。
⑥确定月进度付款中扣回材料款金额。
(6)核销报表及报告编制
①核销报告及审批表采用A4幅面纸张,其它核销报表均采用A3幅面纸张编报。
②附件6《****工程项目(年、季、月度)甲供材料进销存统计表》填报依据为发包人调拨单、承包人建立的材料收入与消耗台帐、承包人现场仓库库存实物盘点。
③附表6《****工程项目(年、季、月度)甲供材料进销存统计表》中实际损耗水平(损耗率)在核销分析报告中应实事求是的说明,是否合理由监理和发包人项目部在对核销报告进行审核时根据工程实际情况予以确定。本表填报的依据为承包人分部分项收、发料记录。承包人应对仓库收发料情况建立详细的收入与消耗台帐,台帐中每批发料应与其使用部位和项目相对应。报表所列物资分品种填写总量,不需分规格填报。
④附表6《****工程项目(年、季、月度)甲供材料进销存统计表》中“计算依据”指本办法规定的核销依据,包括合同、招投标文件和配合比、设计文件和合同约定的定额标准等,必须填写。报表中的“单耗”非施工中发生的实际单耗,是根据文件规定的计算依据查阅或计算而确定的理论单耗,必须填写。本表中数据不考虑实际损耗,只计算理论应耗量。实际损耗应根据实际消耗量与理论应耗量的差值计算并在附表
5《****工程项目主要材料分项核销表》中反映。
⑤实物工程量为完工结算工程量。
(7)核销程序及具体要求
①承包人在施工承包合同签订后向发包人申报物资总量计划,根据合同项目中各分部、分项工程量和投标文件所列物资数量,编报甲供物资用量详表和汇总详表(必须含有品种、规格、数量详细说明)。物资总量计划须经项目监理审核并报发包人项目部审批。施工详图下发后,承包人应及时根据施工详图详细计算并重新补报物资总量修订计划,修订后的总量计划是发包人采购部对该项目实行物资总量预控的依据。
②承包人按照统一格式和要求分别编报各施工项目物资的月度、年度和竣工统计和核销报表。主要表格包括《****工程项目(年、季、月度)甲供材料进销存统计表》(表样见附件6)、《****工程项目主要材料分项核销表》(表样见附件5)、《****工程项目(月、年、竣工)主要材料分项应耗量核算表》(表样详见附件7)。核销报表主要内容包括项目(合同)分部、分项工程实物工程量和相应的单耗、单耗采用依据、物资供应量、物资实际消耗量、损耗率、库存情况等。要求同时报送该报表的电子文档一份。
③承包人于每月10日前报送上月物资核销报表。不能按规定时间和要求报送核销报表,应向项目监理及发包人项目部说明原因,无故不报将不予结算工程价款,并暂停物资供应。由此造成的损失由承包人自行承担。
④对需要进行年度核销的项目,年度物资核销报表和