不良贷款责任认定追究操作规程1.doc

MOUMOU县农村信用合作联社
不良贷款责任认定及追究工作流程
(试行)
二0一二年八月

目录
不良贷款责任认定流程.............................2
总则.............................................3
责任认定相关机构(部门)职责.....................3
责任不良贷款的认定标准...........................5
风险监察部认定前期工作流程.......................9
客户部初步认定的工作程序.........................9
风险监测部工作流程...............................10
稽核检查工作流程.................................10
责任认定工作会议的工作流程.......................11
监察室责任处罚工作流程..........................12
人力资源部门落实处罚的工作流程..................13
财务部门罚没款项的账目记载流程..................14
不良贷款认定档案管理程序和流程..................14
不良贷款责任人公示工作流程......................15
不良贷款信息台账的操作流程.......................16
不良贷款信息数据核对工作流程.....................17
附则.............................................17

第一章总则

第一条为细化不良贷款责任认定流程,明确工作标准,明晰工作责任,确保责任认定到位、追究到位,真正达到防范操作风险,提高信贷资产质量的目的,根据省市联社有关制度规定以及《市农村信用社不良贷款责任认定流程》,特制定本本流程。
第二条不良贷款按照形成责任划分为责任不良贷款和免责不良贷款。
第三条不良贷款责任认定和追究的原则:依法合规,公平公正,据实认定,依规处理,认定处理结果及举报申诉渠道公开透明。
第四条责任认定标准:不良贷款责任认定应按照贷款全流程管理的尽职要求,区分岗位,逐笔分析、逐笔认定。
第五条责任认定机构。县联社成立不良贷款责任认定委员会,委员会主任由理事长担任,副主任由联社主任和监事长担任,委员由副主任、信贷部门(授信审批部、风险监测部、客户经理部等)、风险资产管理部门、人力资源、稽核、纪检监察部门负责人组成。县级联社不良贷款责任认定委员会下设办公室,负责委员会的日常工作,办公室设在风险监测部。客户经理部成立不良贷款责任认定小组。
第二章责任认定机构及相关部门职责
第六条认定委员会职责
(一)负责辖内不良贷款的责任认定工作;
(二)制定和修订不良贷款责任认定工作制度;
(三)审定不良贷款容忍度;
(四)制定不良贷款工作计划;
(五)对有争议的责任不良贷款和免责贷款进行复议;
(六)根据对不良贷款的责任认定,提出对不良贷款责任人实行清收和处罚措施;
(七)制定免责贷款的容忍度,对超出容忍度的不良贷款各岗位人员制定清收和处罚措施;
(八)应当承担的其他职责。
第七条风险监测部(认定委员会办公室)工作职责
(一)测算不良贷款容忍度;
(二)拟定不良贷款工作计划;
(三)不良贷款责任认定数据的统计、分析和上报工作;
(四)组织召开不良贷款责任认定工作会议;
(五)不良贷款责任认定的日常督导工作;
(六)不良贷款责任认定结果的公示工作;
(七)认定委员会安排的其他工作。
第八条稽核监察部工作职责
(一)稽核检查方面:对不良贷款成因进行稽查,从岗位责任角度出具稽核意见;对不良贷款举报、申诉事项出具稽核意见。
(二)监察方面:按规定对有关不良贷款责任人员进行相应的行政、纪律和其他处理;受理不良贷款责任认定举报、申诉事宜。
第九条人力资源部工作职责
负责对不良贷款责任人人事、劳资处罚的落实工作。按照清收工作完成情况,严格进行绩效考核,落实相关责任人涉及岗位、工资等的处理。
第十条财务会计部工作职责
对各种罚没款的账目进行记载。
第十一条客户部工作职责
(一)综合岗负责前期监测,对当月到逾期贷款以及当月未结息贷款进行统计,并及时向客户部经理报告。之后,书面通知客户经理。同时,统计汇总上报县联社风险监测部。
(二)负责不良贷款责任认定基础资料的整理和搜集;
(三)不良贷款责任的初步认定和上报;
(四)不良贷款认定和追究结果的公示。
第三章责任不良贷款的