信用社（银行）合规风险管理指导意见.doc

信用社(银行)合规风险管理指导意见
为建立健全合规风险管理制度,完善合规风险管理组织架构,明确合规风险管理责任,构建合规风险管理体系,有效识别并积极主动防范化解合规风险,确保全省各县(市、区)农村信用社联合社、农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行(以下简称“县级联社”)的安全稳健运行,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和中国银行业监督管理委员会制定的《商业银行内部控制评价试行办法》、《商业银行合规风险管理指引》等规定及XX监管局有关要求,结合我省农村信用社实际情况,特制定本指导意见。
一、合规与合规部门
本指导意见所指的“合规”,是指县级联社的所有经营管理活动与所适用的法律、规则和准则相一致。
本指导意见所指的法律、规则和准则是指适用于县级联社经营管理活动的法律法规、监管规定、行业自律规定、市场惯例、县级联社内部管理规章制度以及诚实守信等职业道德准则。
县级联社合规部门或未设置合规部门的专职合规岗(以下简称“合规部门”)是联社内部设立的识别、评估、通报、监测并报告县级联社合规风险,负责合规风险管理职能的部门或岗位。
农村商业银行、农村合作银行和存贷规模达到50亿元及以上的县级联社应设立合规部门,配备1-2名专职合规员,并根据需要设立合规管理、法律事务等相应岗位;存贷规模未达到50亿元的县级联社(不含农商行、农合行)应设立专职合规岗
,人员可1-2名,该岗应按照合规管理职能与内部审计职能分离的原则设置在风险管理部门。县级联社所辖部门及机构应配备专(兼)职合规员,对设置兼职合规员的应由该部门或机构负责人兼任。
市州办事处(联社)应设立专(兼)职合规岗,人员可1-2名,该岗设在稽核科。
二、合规风险与合规风险管理机制
“合规风险”是指县级联社因未能遵循法律、规则和准则,而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
“合规风险管理机制”是指县级联社有效识别、评估、监测合规风险,主动避免违规事件发生,主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施,持续修订相关制度及岗位手册,以有效管理合规风险,确保县级联社合规稳健运行的循环过程。
有效的合规风险管理机制是县级联社构建全面风险管理的基础,是构建有效内部控制机制的基础和核心,是县级联社安全稳健运行的重要基础,对县级联社成本控制、风险控制、资本回报等核心要素具有重要的保障作用,是经营活动的重要组成部分。
三、合规目标
县级联社的合规目标是指县级联社通过建立健全合规风险管理机制,实现对合规风险的有效识别和管理,促进全面风险管理体系的建设,确保县级联社依法合规经营。
四、合规文化
县级联社应大力倡导、培育和推行合规文化,包括在全辖推行“合规从高管做起”、“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等合规理念,培养全体干部员工的合规意识,倡导诚实、守信、正直等职业道德与行为操守,惩处各种违规行为,鼓励主动报告合规问题和合规风险隐患,促进内部合规与外部监管的有效互动。
合规文化是县级联社企业文化的核心组成部分。
合规应从高级管理层做起。高管人员必须做出合规表率,保证言行与县级联社的宗旨和价值观念相一致,领导全体员工以诚实守信的理念守法合规,构建县级联社合规文化。
五、合规责任
合规不仅是合规部门或合规人员的责任,更是所有员工的责任。每一位员工都必须对其业务活动或管理活动是否合规负责。县级联社对社会负责、对员工负责;员工对县级联社负责、对其他员工负责。县级联社各部门对本部门的经营管理活动是否合规承担直接责任;县级联社对所辖机构自身经营管理活动是否合规承担直接责任。
县级联社理事会(董事会)对其联社和所辖机构的经营管理活动是否合规负有最终责任。
合规部门承担协助县级联社高级管理层有效管理合规风险的尽职责任。
六、理事会(董事会)的合规职责
(一)审议批准县级联社的合规政策,并监督合规政策的实施;
(二)确保县级联社战略、产品拓展以及潜在冲突和新的风险暴露都有独立的评审;
(三)确保县级联社建立适当的合规绩效考核、问责(免责)机制、激励机制等配套措施;
(四)定期获取和正确处理高级管理层提出的合规方案和合规问题报告,并对县级联社管理合规风险的有效性作出评价,以确保被认定的合规薄弱环节得到及时有效的解决;
(五)在县级联社的发展战略上,体现对合规文化的倡导和鼓励,建立合规风险管理的长效机制;
(六)授权合规风险管理委员会对县级联社合规风险管理工作进行日常监督、管理和评审,并对合规风险管理工作的重大事项进行决议;
(七)每年至少一次对县级联社管理合规风险的有效性进行评估;
(八)县级联社章程规定的其他合规职责。
七、监事会的合规职责
(一)监督县级联社合规政策的实施,确保被认定的合规薄弱环节得到及时整改;
(二)监督理事