《报销管理规定》word版.doc

江苏省建工集团钢结构工程有限公司上海分公司
财务报销规定
Expense Reimbursement Policy and Management
1 目的
为加强本公司财务管理,规范报销标准及程序,提高公司资金使用效率,努力达到开源节流、增收节支的目的,特制定本制度。
2 适用范围
适用于本公司财务报销及控制的管理。
3 引用标准/文件/法规
《中华人民共和国会计法》
《企业会计制度》
《会计基础工作规范》
《会计档案管理办法》
4 定义
发票:是指由税务部门监制统一印刷的交易凭证,包括普通发票和增值税专用发票。
报销凭证:是指由本公司自制,用于财务业务核算的内部单据,包括费用报销单、暂支单,费用申请单
5 职责
。
、签署本部门财务报销的单据,对本部门的费用开支负管理责任。
。
6 费用报销标准
手机费
部门经理:
凭邮电部门的收费单,每月最高报销金额为400元。
项目经理:
凭邮电部门的收费单,每月最高报销金额为300元。
现场项目经理:
含在在项目管理费。
财务人员、行政人员:
凭邮电部门的收费单,每月最高报销金额为100元。
费用不足最高金额的,凭收费单实报实销;因公务繁忙而费用高于最高金额的,请出示详细话单,并书面说明超额原因,经部门主管签字审批后方能报销。
员工享受公司手机费用津贴,必须保证公司能够随时联络到本人。如遇会议、夜间等无法接听的情况,请将手机预先设定为12580呼叫转移方式,并尽快回复公司。
外出午餐费
因公外出不能回公司用午餐,凭发票上海市内每人每餐限额报销人民币20元。
交通费
“效率第一,兼顾成本”的原则,因公外出用车,尽可能乘坐大众交通工具。
,由人事行政部统一安排调度管理。
,如需打车,请请示部门经理。
会议费/培训费
凭会议通知/培训通知中收费标准实报实销(不含会议/培训安排旅游费用)。
国内差旅费
:
部门主管:可以乘坐飞机;
办公室其他人员:一般情况下,可以乘坐高铁。如遇特殊情况需要乘坐飞机,须经总经理批准或由总经理授权后部门主管批准。
:
会议/培训统一安排住宿,据实报销;
自行解决住宿,原则上不超过一类城市北京,上海,深圳,重庆250元/日,其他城市200元/日。
:
个人用餐,早餐20,午餐30,晚餐30。如请客户吃饭,请扣除。
:
尽可能乘坐公共交通工具。如需乘出租车,须在每张车票上注明起止地点/事由,各部门主管负责严格审批,如有虚报,公司将给予当事人严肃处理,部门主管承担管理责任。
:
参见现场项目管理费。
医药费
除门诊费用向保险公司索赔之外,凭当年药费发票,每人每年最高报销金额为200元,每年底由人事行政部统一安排。
7 费用报销程序
7