往来账务查询.ppt

E审通操作流程-通用操作
通用操作
1)项目基本情况、版本情况状态条
2)输入框
3)穿透显示
4)选中界面内容复制到Excel表中
5)每页显示记录数
6)计算器使用
7)查询结果打印或者另存为底稿
8)查询结果排序
E审通操作流程-数据校验及设置
科目完整性校验&未审报表
科目完整性校验的原理,就是用一套标准科目,去适应不同客户不同的科目设置情况;
科目完整性校验很重要,如果未进行校验,可能会出现未审报表不平;
E审通操作流程—往来测试
多科目挂账设置
负值重分类调整
账龄分析
科目、核算账龄分析,及底稿中的账龄分析
往来账务查询
凭证、明细账查询,以及往来应收应付一览表、关联方往来核对记录查询
E审通操作流程—往来测试—多科目挂账
多科目挂账设置
多科目挂账:
指同一个科目名称或者核算名称在两个或两个以上的科目里出现,但反映的其实是同一个经济实体的业务的情况:
如:预收账款——A公司;应收账款——A公司
作用:方便用户进行负值重分类和函证。
两种方法:“自动对照”和“手工对照”
自动对照:点击‘自动对照’会列出所有名称相同的科目或核算。
手工对照:允许用户通过输入关键字把名称不尽相同但实质是同一经济实体的归到同一组进行分析。
如:AAA公司与 AAA有限责任公司
E审通操作流程—往来测试—重分类调整
负值重分类
本功可以自动搜索出客户数据中所有往来余额为负值的记录,审计人员可以按一级往来科目批量设置进行重分类
即支持年末,也支持年初负值重分类调整
系统自动生成负值重分类调整分录,重分类调整数自动过渡到底稿
符号:点击某个一级往来科目前的号,在界面的下方将列示该科目下级或者核算中期末金额为负数的情况。如果某些明细科目或者核算无需调整可以将这些明细前面复选框中的勾去掉
E审通操作流程-往来测试-账龄分析
科目帐龄分析
当被审单位将往来明细设到科目下时,我们可以进行科目帐龄分析
核算帐龄分析
当被审单位将往来明细设到核算下时,我们可以进行核算帐龄分析
底稿中的帐龄分析
底稿中的帐龄分析应于上面两种帐龄分析的分析结果保持一致
E审通操作流程-往来测试-常见查询
往来账务查询
凭证查询
辅助核算明细账
往来应收应付一览表
关联方往来核对记录
在做‘关联方往来核对记录’查询之前,要先做‘关联单位设置’操作,设置关联单位后,还将影响到往来类科目底稿刷数的效果
E审通操作流程-函证
往来函证
设置回函联系方式
一次对多个单位发函,发函金额默认科目原币余额,可自行修改
对做过多科目挂账设置的合计金额发函
银行函证
设置回函联系方式
同时对同一家银行的存款金额和借款金额发函
函证回复管理
该功能可以查阅对哪些单位发了询证函,及回函的情况;
函证和回函信息可以自动过度到函证汇总表底稿中。
替代程序
可以选择多个客户批量生成替代程序;
发函情况一栏表
集中查看某个科目总共有多少往来单位,已发函多少,回函多少;
E审通操作流程—凭证抽样
凭证抽样方法:
点选抽凭:在查账的过程中抽查凭证
随机抽凭:3种方式:按张数抽、按发生额占比抽、分层抽样
截止性抽样:对某个时间点前、后进行抽凭
批量抽凭:
可以一次对多个科目按张比、按张数、按发生额占比抽凭
也可以点“全选”按钮对全部科目进行抽凭
统计抽凭:固定样本量抽样、均值估计抽样、概率比例规模抽样法(PPS)
(不做详细讲解,有意者请查看E审通的操作手册)
抽凭结果查询:
‘抽凭轨迹’中可以查看各方式抽出的凭证
‘抽凭结果查询’菜单可以查看到所有被抽取的凭证,
可以将抽凭的结果分表页‘另存为底稿’
抽取的凭证能自动过度到相应科目的‘抽样凭证检查表’底稿中
E审通操作流程-底稿基本功能
底稿管理
新增、修改、删除、移动、重用模板、查找
底稿取数
全表刷新:点击全表刷新,所有表页上有公式的地方都可以自动生成数据
单表刷新:完成当前表页的取数
编制底稿
术语、交叉索引、法规、科目公式、附属公式
底稿批量操作
可以对底稿进行批量刷新、编制、复核、退回、删除、打印等操作,减少重复劳动的时间,提高工作效率
导出底稿
打开底稿单张另存为、审计项目维护中批量导出