总账业务终结版.ppt

会计电算化教程
主讲:赵序海
FTP://:214 (jgy14\001218)
课程结构 Contents
用友安装
1
系统管理
2
基础设置
3
总账业务
4
UFO报表
5
4 总账系统
总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系,输入和处理各种记账凭证,完成记账、对账以及结账工作,输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。
4.★★本章知识体系
5. UFO报表






















、结账

总账初始化
录入期初余额
录入期初余额并试算平衡是总账日常业务的开始。如果把录入期初余额看成一个标志,那么
<——基础设置—————1———总账业务——————
录入期初余额
操作步骤:
企业门户财务会计总账设置期初余额在“期初余额”列表下输入主体账、辅助账期初余额试算
辅助账期初余额录入:双击科目点击增加选择辅助核算档案
实验任务:
按照实验资料录入期初余额并试算平衡
资产=权益
3,415, = 3,415,
编码
科目名称
科目属性
项目目录
期初余额
1001
现金
日记账,指定科目
2,
100201
银行存款
-工行人民币
日记账,银行账,指定科目
834,
1111
应收票据
客户往来(其中:海城机电商场:72,500)
72,
1131
应收账款
客户往来(其中:海湖县机电公司 95,000元,海城市电子商场 58,000元,秦南物贸商场 13,750元)
166,
113301
其他应收款-差旅费
个人往来(其中:陈国正 1500)
1,
1201
物资采购
数量金额式(单位:千克)
-
项目核算
数量金额式(单位:千克),供应商往来
甲材料
-
项目核算
数量金额式(单位:千克),供应商往来
乙材料
-
1211
原材料
数量金额式
442,
项目核算
数量金额式(甲材料2500kg,单位进价100元)
甲材料
250,
项目核算
数量金额式(乙材料3200kg,单位进价60 元)
乙材料
192,
1242
库存商品
数量金额式
646,
项目核算
数量金额式(A产品1100台,单位成本320元)
A产品
352,
项目核算
数量金额式(B产品1400台,单位成本210元)
B产品
294,
1501
固定资产
-自建-A厂房
1,359,
1502
累计折旧
278,
1603
在建工程
项目核算-安装工程
LUTS设备
27,000
短期借款
850,
2111
应付票据
供应商往来(其中:南平市金属材料厂134,000元)
134,
2121
应付账款
供应商往来(其中:南平市金属材料厂 40,000元,海城电子器材厂 43,000元)
83,
2151
应付职工薪酬-应付福利费
44,
2176
应交税费-应交教育费附加
5,
2176
应交税费-应交城建税
13,
2181
其他应付款
14,
2191
预收账款
客户往来(其中:秦南物贸商场 12,000元)
12,
217102
应交税费-未交增值税
189,
3101
实收资本
1,600,
311101
资本公积-资本溢价
232,
312101
盈余公积-法定盈余公积
182,
314115
利润分配-未分配利润
56,
410101
基本生产成本
142,
41010101
直接人工(项目核算:A产品)
59,
41010101
直接人工(项目核算:B产品