银行保理案例分析.ppt

国内保理案例
案例一、保理池
案例背景:
A企业是焦化行业的龙头企业之一,拥有“煤—焦—化—电—运”完整的产业链。其生产的所有媒焦几乎都销售给下游买方B公司。B公司与用户(国内钢铁企业)签订购销合同,再与A公司签订购销合同;A公司根据B公司的指示直接将货物发给用户,用户收货后对B公司进行付款;B公司收到款项后再对A公司进行付款。月销售额8000-10000万元,A公司的账期在50天左右。 A企业与B企业回款记录良好,无坏帐记录。
客户需求:增加企业资金流动性
产品设计:应收账款池模式操作
流袋余额≤可融资应收账款+保证金账户余额
融资额度不超过发票金额的80%
%
单据处理费200元/张
利率基准.
收益预算:单据处理费 12万
手续费 75万
利息 291万
合计: 378万
案例一、保理池
案例二、中小企业保理
案例背景:
A公司是一家中小型企业,属于造纸行业的中下游企业。其产品主要以易开瓦楞纸箱、三层瓦楞纸板箱。该公司与乳品行业龙头企业之一B公司的下属企业有着稳定的合作关系。
A公司
B公司
1订单
B公司指定仓库
2出货
3验货
4发票
5付款
案例背景: 2009年,A公司在原有合作基础上又成为B公司一乳制产品的独家供应包装商,双方的交易金额大幅度增长。销售合同为一年一签制,具体供货量根据B公司的需求下订单来确定,月销售额维持在120万元上下,账期2-3个月,付款方式为货到验收合格并收到合格发票后90天内以银行电汇形式付清当批货款。
客户需求:获得融资,周转资金
案例二、中小企业保理
案例二、中小企业保理
产品设计:有追索权国内明保理
授信额度200万元人民币,账期不超过90天
申请人股东提供个人连带责任担保
融资额度不超过发票金额60%
%,单据处理费10元/张
利率为基准上浮20%
收益预算:单据处理费
手续费
利息
合计
案例三:租赁保理
案例背景:
出租人(卖方):一家租赁公司,主要从事融资租赁业务、向国内外购买租赁资产、租赁交易咨询和担保等。
承租人(买方):一家大型国有电力集团。承租人希望可以通过租